12.6. Операции банков с драгоценными металлами

Банки, имеющие лицензию на осуществление деятельности по проведению операций с драгоценными металлами, имеют право осуществлять сделки с драгоценными металлами как на внутреннем, так и на международном рынках.

Международный рынок драгоценных металлов – сфера обращения драгоценных металлов, сформированная в результате совершения сделок между клиентами-нерезидентами, а также банками и клиентами-нерезидентами. Внутренний рынок драгоценных металлов Республики Беларусь – сфера обращения драгоценных металлов, сформированная в результате совершения сделок на территории республики между клиентами-резидентами. При совершении операций банки должны учитывать, что под драгоценными металлами понимаются банковские и мерные слитки золота, серебра и платины, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины) старого и современного чекана 900-й пробы и выше, кроме памятных и юбилейных монет, являющихся законным платежным средством Республики Беларусь.

Операции совершают лишь уполномоченные на то банки. Уполномоченные банки – банки, получившие лицензию Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций с драгоценными металлами и специальное разрешение (лицензию) на осуществление операций с драгоценными металлами, выданное уполномоченным государственным органом. Клиенты – юридические и физические лица, уполномоченные банки Республики Беларусь, а также Национальный банк Республики Беларусь. Клиенты-юридические лица также должны иметь специальное разрешение (лицензию) на осуществление операций с драгоценными металлами, выданное уполномоченным государственным органом, если иное не установлено законодательством.

Сделки с драгоценными металлами, совершаемые между банками и клиентами-нерезидентами, предусматривающие перемещение драгоценных металлов на территорию Республики Беларусь, осуществляются в соответствии с порядком, регламентирующим правила проведения банками таких сделок на внутреннем рынке.

Операции коммерческих банков, связанные с драгоценными металлами следующие:

• открытие и ведение металлических счетов;

• продажа драгоценных металлов;

• покупка драгоценных металлов;

• депозитные операции;

• кредитование под залог драгоценных металлов;

• доверительное управление денежными средствами и драгоценными камнями;

• ответственное хранение драгоценных металлов.

Сопутствующими операциями являются оценка, охрана и транспортировка драгоценных металлов, осуществление рекламных компаний, консультирование.

На международном рынке банки могут осуществлять открытие металлических счетов при наличии такого права согласно лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами на условиях, оговоренных сторонами. Металлические счета подразделяются на металлические счета ответственного хранения и обезличенные металлические счета. Все операции банков на международном рынке (покупка драгоценных металлов, депозитные операции, кредитование под залог и др.), за исключением ответственного хранения драгоценных металлов, осуществляются по обезличенным металлическим счетам. Обезличенный металлический счет – счет, открываемый банком в иностранном банке-корреспонденте, предназначенный для осуществления операций с драгоценными металлами без их фактического перемещения.

Металлический счет ответственного хранения – счет, открываемый банком в иностранном банке-корреспонденте, предназначенный для временного хранения драгоценных металлов. При этом драгоценный металл должен быть перевезен в хранилище банка, в котором открыт металлический счет ответственного хранения.

Банки открывают металлические счета в иностранных бандах-корреспондентах на основании распоряжения руководителя банка или уполномоченного им лица. Операции банков с драгоценными металлами осуществляются в пределах лимитов, устанавливаемых руководителем банка или уполномоченным им лицом.

Продажа драгоценных металлов осуществляется банками только резидентам Республики Беларусь. Покупка драгоценных металлов, депозитные операции (привлечение или размещение драгоценного металла на определенный срок), кредитование под залог драгоценных металлов, ответственное хранение драгоценных металлов банками осуществляется как с резидентами, так и нерезидентами Республики Беларусь. Банки могут совершать сделки купли-продажи от своего имени и за свой счет, а также по поручению и за счет средств клиентов.

Цены на покупаемые и продаваемые, а также стоимость передаваемых и принимаемых в залог и на ответственное хранение драгоценных металлов на внутреннем рынке устанавливаются на определенный период (дату) в соответствии с установленным законодательством порядком. При осуществлении операций на международном рынке цены на драгоценные металлы формируются исходя из реально сложившегося спроса и предложения на международном рынке.

Операции по приему (выдаче) драгоценных металлов совершаются в обособленном помещении, находящемся в кассовом узле банка, обеспечивающем сохранность ценностей и необходимые условия работы с ними. Рабочее место кассира-эксперта должно быть оборудовано весоизмерительными приборами таким образом, чтобы клиент имел возможность убедиться в правильности определения массы драгоценного металла. Экспертиза слитков и монет из драгоценных металлов на предмет определения пробы и качества производится с использованием каталогов-определителей, химических реактивов, необходимых инструментов (лупы, скальпеля и др.), пробирных камней, игл, а также другими методами, обеспечивающими необходимую точность установления пробы.

Покупка (продажа) драгоценных металлов производится на основе заявки клиента с указанием наименования, вида драгоценного металла, его количества, своих банковских реквизитов, цены. Драгоценные металлы обязательно оценивает кассир-эксперт. Операции по покупке (продаже) оформляются комплектами квитанций (квитанция, копия квитанции и корешок) – бланками строгой отчетности. На основании квитанции в установленном порядке выписывается расходный (приходный) ордер.

С целью пополнения золотовалютных резервов Национальный банк имеет право устанавливать размер обязательной продажи драгоценных металлов Национальному банку при совершении банком операций покупки драгоценных металлов на внутреннем или международном рынках по итогам каждого квартала отчетного периода.

Депозитные операции с драгоценными металлами на внутреннем рынке Республики Беларусь проводятся в порядке, устанавливаемом Национальным банком. Клиент заполняет заявку на прием драгоценных металлов в депозит. При оформлении размещения драгоценных металлов в депозит используются определенной формы квитанции, реестры драгоценных металлов, принятых в депозит, а также форма сводного реестра драгоценных металлов, принятых в депозит. Условия и порядок осуществления операций с драгоценными металлами определяются в договоре банка и клиента. Хранение драгоценных металлов, принятых в депозит, осуществляется в специально оборудованных современными техническими средствами охраны помещениях банка (хранилище операционной кассы) отдельно от других ценностей.

Порядок и условия залога и ответственного хранения драгоценных металлов определяются в договоре, заключаемом банком с клиентом. Драгоценные металлы, принимаемые в залог и на ответственное хранение, являются собственностью клиента и не могут размещаться банком от своего имени и за свой счет. Хранение драгоценных металлов, принятых на ответственное хранение и в залог, осуществляется в специально оборудованных современными техническими средствами охраны помещениях банка в сейфах отдельно от других ценностей. При приеме драгоценных металлов в залог и на ответственное хранение клиент заполняет заявку на передачу драгоценных металлов в залог (на ответственное хранение). При оформлении сделки банк оформляет соответствующие документы (квитанции, реестры и др.) на прием драгоценных металлов в залог (ответственное хранение).

Банки представляют в Национальный банк отчетность о проводимых операциях с драгоценными металлами по определенным формам и в установленные сроки. В случае приостановления (возобновления) действия лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами, выданной уполномоченному банку, Национальный банк информирует Государственную инспекцию пробирного надзора при Министерстве финансов Республики Беларусь. В случае приостановления (возобновления) действия специального разрешения Государственной инспекции пробирного надзора при Министерстве финансов Республики Беларусь она в свою очередь информирует об этом Национальный банк Республики Беларусь.