8. Управление пассивами кредитной организации

Пассивы банка - финансовые ресурсы, обеспечивающие его функционирование. Пассивы – собственные средства (капитал) и обязательства (привлеченные и заемные). Управление капиталом банка проводится с целью поддержания его достаточности, что требует банковский надзор (норматив Н1), клиенты и акционеры. Управление состоит в работе с акциями (выпуск, размещение и т.п.), управление доходами и дивидендной политикой (рост нераспределенной прибыли), управление прибылью.

Пассивы как обязательства банка формируются в форме депозитов и вкладов, а также эмитированных и размещенных долговых ценных бумаг. Управление обязательствами - достижение оптимальных балансировок целей банка и интересов его клиентов с учетом внешних воздействий.

Задачи в управлении пассивами:

1) Не допускать привлечения ресурсов, не приносящих доход.

2) Привлекать кредитные ресурсы, в количестве и по качеству необходимые и достаточные для активных операций; для формирования альтернативных источников погашения обязательств.

3) Изыскивать дешевые кредитные ресурсы высокого качества по условиям привлечения и изъятия.

4) Привлекать “стойкие” ресурсы с минимальными возможностями изменения их качественных характеристик с целью снижения риска ликвидности и процентного риска.

5) Привлекать легкодоступные кредитные ресурсы.

6) Не привлекать “сомнительных” .

7) Соблюдать в процессе привлечения ресурсов принцип информационного и страхового обеспечения. Надо следить за экономической обстановкой в стране, межбанковской конкуренцией, действиями надзорных органов.

  Процесс управления пассивами КБ предполагает их эффективное использование в соответствии с возможностями формирования ресурсной базы и, наоборот, формирование ресурсной базы в соответствии с возможностями ее использования. Управление пассивами предполагает раскрытие двух взаимосвязанных проблем: управление собственным капиталом и управление привлеченными ресурсами.

На формирование ресурсной базы банка оказывают влияние общая экономическая ситуация в стране и регионе, состояние денежного рынка, уровень развития банковской системы, а также денежно-кредитная политика Банка России.

Управление привлеченными ресурсами включает: - планирование пассивных операций – разработку депозитной политики банка и других внутрибанковских документов, регламентирующих пассивные операции; - анализ ресурсной базы банка (ключевая задача анализа – правильно спрогнозировать сроки нахождения в банке привлеченных ресурсов); - организацию и регулирование деятельности по привлечению ресурсов; - контроль над осуществлением пассивных операций и состоянием ресурсной базы банка.

На операции по привлечению ресурсов коммерческими банками оказывает существенное воздействие денежно-кредитное регулирование, осуществляемое Банком России. Центральный банк может проводить политику увеличения пассивов коммерческих банков – политику кредитной экспансии, либо уменьшения пассивов банков – политику кредитной рестрикции. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка включают: анализ привлеченных ресурсов и на его основе улучшение структуры привлеченных средств, диверсификацию ресурсов, а также привлечение новых клиентов. Инструментами управления привлеченными ресурсами являются: различного рода ограничения по счетам и вкладам, блокировки, комиссии, плата за обслуживание, а также процентные ставки.