20.Трастовые (доверительные) операции банков.

Трастовые операции, представляют собой доверительные операции банков, финансовых компаний, инвестиционных фондов по управлению имуществом клиента и выполнению других услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица.

При заключении трастового договора доверитель поручает коммерческому банку распоряжаться своими временно свободными денежными средствами с целью получения максимального дохода. При этом доверитель остается полноправным собственником этих средств.

Наиболее распространенными трастовыми услугами КБ являются следующие:

- покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента;

- получение платежей от имени клиента по доверенности;

- ведение бухгалтерских документов клиента;

- хранение ценных бумаг, денежных средств и других ценностей;

- временное оперативное управление компанией;

- осуществление функций депозитария;

- взимание доходов в пользу клиента;

- управление ценными бумагами;

- ведение личных банковских счетов клиента.

Трастовые услуги физическим лицам.

Распоряжение наследством

По закону раздел имущества по смерти завещателя должен осуществляться специально на то уполномоченным исполнителем. В некоторых случаях исполнитель определен в завещании, если же исполнитель в завещании не указан, то исполнителя назначает суд, а назначенный судом исполнитель часто предпочитает обратиться к услугам банка.

Основные обязанности исполнителя завещания (траст-отдела банка) заключаются в следующем:

- он обязан получить решение суда, если таковое необходимо;

- собрать и обезопасить активы наследства;

- уплатить административные расходы и рассчитаться по долгам;

- разделить оставшееся имущество в соответствии с законом и волей завещателя между наследниками и оказывать им другие услуги.

Другим важным аспектом деятельности банков по обслуживанию доверительных интересов клиентов является опекунство и обеспечение сохранности имущества. Эти операции банков распространяются в основном на несовершеннолетних, которые считаются неправоспособными в области управления и владения имуществом.

Трастовые услуги юридическим лицам.

Значительная часть услуг, предоставляемых компаниям банками, включает в

себя следующие операции:

- управление пенсионными фондами корпораций;

- участие в прибыли;

- выпуск облигаций;

- временное управление делами компании в случае ее реорганизации или банкротства;

- выполнение платежных функций (погашение облигаций, выплата дивидендов акционерам компаний).

В результате выполнения этих услуг банки по работе с юридическими лицами создают трасты:

- корпоративный траст (организуется в форме закладываемого в банке имущества для обеспечения выпуска облигаций компании);

- траст наемных рабочих (имеет форму либо пенсионного фонда, либо участия в прибылях);

- институционный траст (высшие учебные заведения могут создавать институционный траст и передавать его банку на доверительное управление);

- коммунальный траст (группа лиц, проживающих в определенной местности, имеет право учреждать в банке траст (коммунальный траст) в пользу местной общины (сельской, городской). Эти трасты создаются для таких целей, как поощрение научных исследований, помощь учебным и благотворительным заведениям, помощь больным, престарелым, улучшение условий труда и т.д.).

КБ берет на себя риски и выполняет обязательства. Если трастовые операции принесли убытки по вине банка, то банк возмещает клиенту упущенную выгоду. Действия банка в таких случаях оговариваются в договоре траста.

Благодаря трастовым операциям коммерческий банк получает:

-более широкий доступ к дополнительным финансовым ресурсам; которые могут быть с выгодой вложены банком;

-комиссионные по трастовому договору, либо долю прибыли от ценных бумаг, которыми он управляет;

-развитие клиентской базы, улучшение ее качества;

-проникновение на другие сегменты банковского рынка.