Овердрафт

В Российском законодательстве понятие «овердрафт» не упоминается, хотя есть его официальное определение и дословно переводится как переход за предначертанную границу или линию. А применительно к взаимоотношению с банком это списание средств сверх остатка на счете.

Овердрафт – представляет собой краткосрочный кредит, который предоставляется исключительно юридическим лицам, который предоставляется путем списания средств со счета клиента банка сверх остатка на нем, в результате чего образуется отрицательное дебетовое сальдо.

Кредит «овердрафт» носит многоцелевой характер и выдается для покрытия потребностей клиента в оборотных средствах. Предоставление кредита «овердрафт» производится на основе дополнительного соглашения об «овердрафте», который служит приложением к договору банковского счета.

Кредитные учреждения предоставляют «овердрафт» как в рублях, так и в иностранной валюте, только тем клиентам, которые находятся на расчетно-кассовом обслуживание в данном банке, имеющие постоянно значительные обороты по счетам, безупречную репутацию (отсутствие просроченной задолженности по ранее выданным кредитам и неукоснительное выполнение всех обязательств по ссудам), а также имеющие устойчивое финансовое положение, позволяющий с достаточной степенью уверенности предположить, что погашение полученного кредита будет осуществляться своевременно и в полной сумме. Срок кредита «овердрафт» от 1 до 30 дней.

Кредитование счета кредита «овердрафт» осуществляется путем зачисления средств на счет клиента в пределах открытого лимита «овердрафта», в обязательной корреспонденцией со ссудным счетом клиента.

Лимит «овердрафта» - это максимальный размер ссудной задолженности клиента при кредитовании счета клиента, устанавливаемый на основании кредитного договора, заключенного между банками и клиентами. Лимит «овердрафта» в рублях рассчитывается в процентах от совокупного среднемесячного кредитового оборота по всем расчетным, текущим, валютным счетам, открытыми клиентом в банке за последние 3 месяца. Плата за открытие лимита «овердрафта» устанавливается кредитным комитетом в процентах от годового лимита «овердрафта» и взимается при заключении договора об «овердрафте».

Для получения кредита «овердрафт» клиент предоставляет в банк пакет документов:

1. Анкета ссудополучателя;

2. Баланс денежных доходов и расходов;

3. ТЭО;

4. Копия балансов за последнюю отчетную дату;

5. Справка с других банков, где у клиента также открыты счета о кредитных оборотах за последние 6 месяцев;

6. Справка от других банков, что у клиента нет задолженности процентов по кредиту и другие платежи в бюджет;

При анализе полученных документов кредитный инспектор определяет его финансовое состояние и выносит свое решение либо положительное, либо отрицательное.

При предоставлении кредита «овердрафт» банки получают доход в виде:

1. Процентов за пользование заемными средствами, которые исчисляются исходя из дебетового сальдо по счету за фактическое время пользования «овердрафт» (число календарных дней);

2. Комиссионное вознаграждение – ее величина устанавливается по договору сторон;

Лимит «овердрафта» = (Кредитный оборот по расчетному счету клиента – поступления по кредитам – средства от реализации, либо акции, либо оплаты долей уставного капитала клиента) : 2