Специфические банковские операции;

I. Специфические банковские операции – операции банка, которые вытекают из самой специфики деятельности банка. К ним относятся:

1. депозитная операция;

2. кредитная операция;

3. расчетная операция.

Депозитная операция – операция, связанная с привлечением временно-свободных денежных средств юридических и физических лиц на определенный или неопределенный срок с возвратом суммы вклада и процентов по нему.

Депозит в переводе с латинского означает «вклад».

Все депозиты банка можно разделить на 2 группы:

А) депозиты до востребования;

Б) срочные депозиты.

Депозиты до востребования представляют собой вклады, переданные в банк на неопределенный срок, изъятие которых может быть осуществлено вкладчиком в любое удобное для него время без предварительного уведомления об этом банка. Процентная ставка по депозитам до востребования составляет 0,1 – 0,01%.

К депозитам до востребования относятся следующие показатели:

- средства предприятий, организаций, учреждений находящихся на расчетных и текущих счетах;

-средства бюджетов различных уровней, средства предприятий, находящихся на бюджетных счетах;

- средства инвестиционных фондов;

- средства на валютных счетах;

- средства на корреспондентских счетах других банков в данном банке; - сберегательные вклады граждан до востребования.

Режим работы перечисленных счетов регулируется соответствующим договором банковского счета или договором корреспондентского счета (при межбанковском кредитовании). На этих счетах оседают временно-свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, а также банков – корреспондентов при совершении операций, связанных с обслуживанием их деятельности.

На расчетных счетах юридических лиц отражаются:

- поступающая в их адрес выручка от реализации продукции, товаров и услуг;

- сумма кредитов, полученных от банков;

- уплата налогов в бюджет различного уровня и внебюджетные фонды;

- выплата заработной платы рабочим и служащим;

- выплата кредитов и процентов по ним и др.

Вклады до востребования по своей сути нестабильны, что ограничивает сферу их использования банками и поэтому, владельцам этих счетов выплачивается низкий процент, а в некоторых случаях вообще не выплачивается.

По депозитам до востребования все кредитные учреждения обязаны хранить минимальный размер резерва в ЦБРФ.

Однако, депозиты до востребования для их вкладчиков наиболее ликвидные, т.к. они могут в любой момент использовать свои денежные средства, находящиеся на счетах до востребования.

Деньги на этот счет могут вноситься как частями, так и полностью без ограничений, а также как наличным, так и безналичным путем.

Недостатком вклада до востребования для владельца счета – это получение низкого процента, а для банка – это необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. К депозитам до востребования относятся также средства на корреспондентских счетах в банках, открываемых в РКЦ или у банков – корреспондентов с целью осуществления расчетов и платежей как в одностороннем порядке, так и по поручению друг друга.

Корреспондентский счет в пассиве называется «ЛОРО»; в активе – «НОСТРО».

Срочные депозиты представляют собой денежные средства юр. и физ. лиц переданные в банк на строго определенный срок, изъятие которых не может быть осуществлено ранее установленного срока. Процентная ставка составляет от 3% до 12%. Срочные депозиты для банка наиболее ликвидные, т.к. позволяют банку располагать денежными средствами вкладчиков на длительное время. Размер процентной ставки зависит от суммы вкладов и срока вкладов, т.е. чем больше сумма и больше срок, тем выше размер процентной ставки. Следует отметить в случае досрочного изъятия денежных средств со срочного вклада, вклад будет считаться депозитом до востребования, и размер процентной ставки уменьшается до 0,01%. Срочные вклады принимаются только в круглых суммах и зачастую требуется минимальный вклад.

Разновидностью срочных депозитов является депозитный и сберегательный сертификат – свободнообращающееся свидетельство о депозитном или сберегательном вкладе с возвратом через установленный срок суммы вклада и % по нему. Депозитный выдается только юридическим лицам, сберегательный – физическим лицам.