2. Формування ресурсів – основа інвестиційної діяльності банків

Інвестиційний портфель к/б складається з фінансових та реальних інвестицій. До фінансових інвестицій належать вкладання банку в різноманітні фінансові інструменти ринку капіталів – цінні папери на інвестиції, вкладання в паї та статутний капітал інших підприємств.

Реальні інвестиції – це вкладання банків в матеріальні (будинки, дорогоцінні метали) та нематеріальні активи (ліцензії, „ноу-хау”, досвід). Вони здійснюються у формі вкладень коштів у відтворення основних фондів шляхом нового будівництва, розширення, реконструкції, технічного переоснащення діючих підприємств.

Для комерційного банку – інвестора найбільш важливим є два питання: очікувана дохідність та ступінь ризику портфеля. Загальний очікуваний ризик поділяється на два компоненти:

1) ризик, який може бути мінімізований за рахунок диверсифікації портфеля (несистематичний, випадковий, залишковий);

2) ризик, який не може бути усунений шляхом диверсифікації (систематичний, ринковий).

Диверсифікація інвестицій за Марковіцем - формування ефективного портфеля, який забезпечує його власникові можливий дохід при заданому рівні доходу або максимально можливий дохід за допустимого ступеню ризику.

Основним об'єктом банківського інвестиційного кредитування є, як правило, інвестиційний проект, а у зв'язку з цим найважливішим етапом організації процесу інвестиційного кредитування є перевірка документів обґрунтування інвестицій.

Експертиза банком інвестиційного проекту складається з 2-х етапів: попереднього та поглибленого аналізу проекту. Вона є найважливішою стадією роботи над інвестиційним проектом, бо складається з оцінки інвестиційного проекту, фінансового стану підприємства, його платоспроможності, визначення ризиків інвестування та має на меті надання достатньої аналітичної інформації про проект інвесторам для прийняття виваженого рішення.

Процедура експертизи інвестиційного проекту в банку проводиться в такій послідовності:

1) попередній розгляд і аналіз інвестиційного проекту: метою попереднього розгляду та аналізу наданих інвестиційних проектів є визначення джерела фінансування з внесенням проекту до інформаційної бази даних інвестиційних проектів.

Замовник звертається в банку до відділу експертизи інвестицій із пропозицією про розгляд можливості залучення інвестиції та пакетом документів (лист-заява, скорочений бізнес-план або ТЕО інвестиційного проекту, анкета замовника на отримання інвестиції). Відділ експертизи інвестицій проводить попередні переговори з замовником із метою отримання додаткової інформації про фінансовий стан та діяльність підприємства. На підставі отриманих документів та проведених співбесід визначається відповідність зазначеного проекту вимогам інвестора та банку.