Зміст і характеристика банківських інвестицій

У банківській практиці інвестиційні операції означають вкладання коштів в цінні папери підприємств (державних, колективних і приватних) на відносно тривалий період часу.

Існують особливі риси інвестицій, що відрізняють їх від позичок :

1) вкладання коштів на тривалий проміжок часу;

2) банк сам ініціює цей процес;

3) банк виступає одним із багатьох кредиторів.

Цілі інвестиційної діяльності КБ: додержання безпеки банківських коштів, забезпечення їх диверсифікації, доходу та ліквідності.

Під безпекою розуміють відносну не ризикованість вкладень та стабільність в отриманні доходів. Ліквідність цінних паперів означає швидке та беззбиткове для їх власників перетворення цих паперів у грошові кошти.

Відбір цінних паперів, які відповідають цілям інвестування проводять в декілька етапів :

1) проводять галузевий аналіз, відбір галузей, діяльність яких за визначений період дає найкращі результати;

2) проводять аналіз фінансової звітності та результатів діяльності підприємства за тривалий період часу;

3) розраховуються ключові показники: норма прибутку на акціонерний капітал, коефіцієнт прибутковості, коефіцієнт оборотності коштів, коефіцієнт ліквідності та інші показники.

Інвестиційна діяльність КБ здійснюється працівниками спеціалізованого відділу.

Кожен комерційний банк здійснює свою інвестиційну політику, яка в міру необхідності, залежно від умов функціонування банків, може переглядатись та поновлюватись.

Основна роль комерційних банків у фінансуванні інвестиційних проектів визначається через надання інвестиційних кредитів. Інвестиційний кредит – це економічні відносини між кредитором та позичальником з приводу фінансування інвестиційних заходів.

Види інвестиційних кредитів:

1. за формою надання: лізинговий, іпотечний, бланковий, консорціумний;

2. за характером забезпечення: забезпечений заставою, із гарантійним забезпеченням, з іншим забезпеченням;

3. за характером виплати проценту: фіксований, плаваючий, змішаний;

4. за строками погашення:прострочені, відстрочені, пролонговані, онкольні;

5. за ступенем ризику: стандартні, під контролем, субстандартні, сумнівні, безнадійні;

6. за методом надання: разові, кредитна лінія, гарантовані.

Характерною ознакою проектного кредитування є можливість залучення капіталу у великих обсягах та з високим фінансовим важелем – відношенням боргових коштів компанії до власного капіталу, а отже, з підвищеним ризиком. Для невеликих компаній доступ до таких кредитів практично неможливий. Засновники можуть переносити частину власних ризиків на інших учасників проекту. Інвестиційний кредит не впливає на погіршення фінансового стану засновника.