3.3. Классификация банковского кредита

Банковский кредит является основной формой кредитования.

Банковские кредиты предоставляются на цели связанные с созданием и движением текущих и долгосрочных активов предприятий, реализацией приоритетных государственных программ, финансированием расходов текущего и инвестиционного характера физических лиц.

Вид кредита – это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране кредит имеет свои особенности. В Республике Беларусь кредиты классифицируются, например, в зависимости от:

1. сроков выдачи

2. сроков погашения

3. по видам кредитополучателей

4. обеспеченности кредита

5. валюты предоставления

6. техники предоставления

7. формы предоставления

8. степени риска

9. вида средств, предоставляемых в форме кредита

10. способа погашения и т.д.

По срокам выдачи:

• краткосрочные кредиты – кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно.

• долгосрочные кредиты – кредиты, со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, свыше одного года включительно.

В зависимости от сроков погашения:

• срочные кредиты – кредиты, по которым срок погашения не наступил или наступит в ближайшее время;

• пролонгированные – срок погашения перенесен банком на более поздний период;

• просроченные – кредиты, по которым срок погашения наступил, но кредитополучатель их не погасил.

По видам кредитополучателей:

• кредиты физическим лицам;

• кредиты юридическим лицам.

В зависимости от обеспеченности:

• обеспеченные – кредиты, обеспеченные высоколиквидным залогом, который легко можно реализовать и средства можно направить на погашение кредита и процентов по нему;

• недостаточно обеспеченные – кредиты, выдаваемые под залог, стоимость которых не позволяет покрыть весь долг и проценты по нему;

• необеспеченные – кредиты, не имеющие высоколиквидного залога, материальная стоимость залога составляет меньше 70% от размера кредита и процентов, но нему.

В зависимости от валюты предоставления кредита:

• в национальной валюте;

• в иностранной валюте.

В зависимости от формы предоставления кредита:

• разовая – выдается единовременно в полной сумме;

• предоставляемые в форме открытой кредитной линии.

С точки зрения техники предоставления кредиты делятся на:

• консорциальные;

• вексельные;

• ломбардные;

• акцептные;

• наличные;

• безналичные;

• авансовые;

• в виде кредитной карточки.

В зависимости от вида средств, предоставляемых в форме кредита:

• денежные кредиты – предоставляются в наличной и безналичной денежной формах;

• кредитные – выданные банком клиенту гарантии и поручительства.

В зависимости от способа погашения:

• кредиты, погашенные единовременно и в полном объеме;

• кредиты, погашенные в рассрочку.