Форфейтинговые операции коммерческих банков
Форфейтинг – это кредитование экспортера посредством покупки векселей или других долговых требований (дебиторской задолженности), форма трансформации коммерческого кредита в банковский.
Продавцом выступает экспортер, покупателем (форфейтером) – банк или специализированная компания. Покупатель (банк) берет на себя коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортеров, без права регресса этих документов на экспортера. Если при факторинге, как правило, продаются счета-фактуры и платежные требования, то при форфейтинге – векселя, поручительства, гарантии.
Если импортер не относится к первоклассным заемщикам, он заключает договоры с банками о гарантии платежа по своим обязательствам (это также могут быть банки страны экспортера). Данные банки могут продавать свои гарантии другим банкам, которые становятся ответчиками за погашение экспортного долга. Гарантии отдельных банков часто покупаются банковскими консорциумами, поскольку они обладают консолидированным банковским капиталом (разделяют между собой риски).
Форфейтер может продать купленные документы другой форфейтинговой фирме также на безвозвратной основе. Покупка векселей форфейтером осуществляется за вычетом процентов авансом за весь срок кредита. Следовательно, экспортер фактически превращает свою кредитную операцию по торговой сделке в операцию с наличностью. Основные отличия форфейтинга от факторинга – в следующем:
форфейтинг всегда без права регресса форфейтера к поставщику;
форфейтинг дороже, поскольку форфейтер берет на себя все риски, связанные с неплатежеспособностью импортера;
при форфейтинге дебиторская задолженность имеет более долгосрочный характер;
форфейтинг – разовая покупка векселей; факторинг предусматривает постоянные связи фактора и поставщика;
при форфейтинге существует вторичный рынок долговых требований;
форфейтинг предусматривает сразу полную оплату счетов поставщика.
К прочим операциям КБ относится хранение ценностей.
Хранение ценностей обеспечивается банком в двух формах:
предоставление сейфов во временное пользование для хранения ценностей;
хранение ценностей в стальной камере.
Предоставляя сейф и обеспечивая услуги, связанные с хранением ценностей, банк контролирует доступ к сейфу. Хранение ценностей в стальной камере отличается от услуг по предоставлению сейфов тем, что банк сам принимает на хранение ценности и выступает в роли агента. При этом небольшие банки, не имеющие собственных хранилищ, пользуются услугами крупных банков.
Совместная деятельность банков и других юридических лиц
Совместная деятельность банков и других организаций может иметь различные формы, в частности:
создание финансово-промышленных групп;
учредительская деятельность;
реализация совместных проектов.
Российским законодательством устанавливаются достаточно жесткие рамки участия банковского капитала в промышленном. Банки стараются обойти эти ограничения, реализуя свои потребности косвенным образом - через создание дочерних обществ и т.д. Некоторые банки изначально создавались как банки организационных структур (сателлиты). Объединение банков с предприятиями в финансово-промышленные группы является следствием борьбы за выживание. Такие объединения решают не только "свои" задачи, но и способствуют развитию крупных вложений в промышленность. Создание многоотраслевых объединений позволяет банкам обойти законодательные ограничения и заниматься тем или иным видом деятельности, снижать риски, получать новые каналы привлечения кредитных ресурсов.
- Теоретический материал
- Тема 1. Сущность банка и банковской системы
- 1. 2. Классификация банков и банковских систем
- Банки можно классифицировать по разным признакам:
- Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот
- 2.1. Денежная масса и денежная база
- 2.2. Сущность и механизм банковского мультипликатора
- 2.3. Эмиссия наличных денег
- 2.4. Понятие денежного оборота, его содержание и структура
- 2. 5. Основы организации безналичного денежного оборота
- 2.6. Формы безналичных расчетов
- 2.7. Понятие и виды платежных систем. Межбанковские расчеты
- 2.8. Налично-денежный оборот в рф и его прогнозирование
- 2.9. Закон денежного обращения
- Тема 3. Функции и операции центральных банков
- 3.1. Функции центральных банков
- 3.2. Операции центральных банков
- Тема 4. Организационная структура и функции банка россии
- 4.1. Организационная структура Центрального банка рф
- 4. 2. Функции и операции Банка России
- Тема 5. Регламентация деятельности коммерческих банков банком россии
- 5. 1. Регистрация и лицензирование банковской деятельности
- 5.2. Установление обязательных экономических нормативов
- Тема 6. Пассивные операции коммерческих банков
- 6. 1. Формирование собственного капитала банков
- 6. 2. Оценка достаточности капитала
- 6. 3. Формирование привлеченных ресурсов кб
- Тема 7. Активные операции коммерческих банков
- 7.1. Общая характеристика активных операций банков
- 7. 2. Кредитные операции
- 7. 3. Качество активов банка
- 7. 4. Активные операции с ценными бумагами
- Тема 8. Кредитная система
- 8.1. Понятие финансового посредничества
- 8. 2. Понятие, сущность и структура современной кредитной системы
- 8. 3. Специализированные кредитные организации небанковского типа
- 8. 4. Кредитная система Российской Федерации
- Тема 9. Ссудный процент
- 9. 1. Природа ссудного процента
- 9.2. Банковский процент и механизм его начисления
- 9.3. Процентная маржа и ее анализ
- 9.4. Виды процентных ставок и методы начисления процентов
- Тема 10. Система банковского кредитования
- 10.1. Характеристика основных элементов системы кредитования
- 10.2. Общие организационно-экономические основы кредитования
- 10. 3. Кредитный договор банка с клиентом
- 10.4. Формы обеспечения возвратности кредита
- Тема 11. Организация отдельных видов кредита
- 11.1. Специфические виды кредитования
- 11. 2. Рефинансирование и межбанковское кредитование
- Тема 12. Анализ финансового состояния банка
- 12. 1. Ликвидность банка
- 12. 2. Анализ доходов и расходов банка
- Доходы банка
- Расходы
- 12. 3. Анализ прибыли и рентабельности
- Прибыль прибыль доход Активы
- Собственный Валовой Активы Собственный
- Тема 13. Банковские риски
- 13.1 Классификация банковских рисков
- 13. 2. Управление процентным риском
- Тема 14. Нетрадиционные операции коммерческих банков
- Трастовые операции
- Лизинговые операции коммерческих банков
- Факторинговые операции банков
- Форфейтинговые операции коммерческих банков
- Практикум
- Общие положения
- Декурсивный метод начисления простых процентов
- Выражение в скобках представляет собой коэффициент наращения по простой ставке процентов:
- Декурсивный метод начисления сложных процентов
- Антисипативный метод начисления простых процентов (простые учетные ставки)
- Решите самостоятельно
- Антисипативный метод начисления сложных процентов (сложные учетные ставки)
- Эквивалентные процентные ставки
- Цена кредитных ресурсов
- Аналогично получаем:
- Функции и операции Центрального банка рф
- Пассивные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
- Анализ финансового состояния коммерческого банка Анализ процентных доходов
- Банковские риски Тесты
- Библиографический список
- Тема 1. Сущность банка и банковской системы
- Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот