66. Обязательные экономические нормативы как часть пруденциальных норм деятельности коммерческого банка и ответственность за их соблюдение.
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ - нормативы, которые устанавливает Центральный банк РФ для коммерческих банков. К ним относятся: нормативы достаточности капитала; максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков; максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика); максимальный размер кредита, гарантии, поручительства, предоставленных банком своим участникам и инсайдерам; максимальный размер вексельных обязательств банка; размеры валютного, процентного и иных рисков. Пруденциальные нормы деятельности - это меры профилактики рисков, меры предусмотрительности и предосторожности.
Обязательные экономические нормативы - это ряд показателей, соблюдение которых позволяет ограничить риски коммерческих банков.
В настоящее время установлено 14 обязательных экономических нормативов. В зависимости от экономического содержания обязательные экономические нормативы можно разделить на 3 группы:
Норматив достаточности капитала (Н1);
Нормативы ликвидности (Н2, Н3, Н4, Н14);
Нормативы рисков по пассивным операциями (Н8, Н11, Н13) и нормативы рисков по активным операциям (Н6, Н7, Н9, Н10, Н12).
Ответственность банков за нарушение пруденциальных норм
Банк России устанавливает принудительные и предупредительные меры воздействия, которые могут применяться к банку как совместно, так и раздельно. Меры зависят от финансового состояния банка и от сложности нарушения.
Предупредительные меры применяются на ранних стадиях возникновения недостатков, которые не влекут за собой значительного улучшения финансового состояния банка, в случае несоблюдения требования законодательства в части регистрации банка, лицензирования, расширения деятельности.
Н1 — достаточность капитала — отношение капитала банка к активам, взвешенным с учетом риска. Минимально допустимое значение норматива Н1 д.б. на уровне 10% для банков с капиталом более 5 млн. ЕВРО и не менее 11% для банков с капиталом менее 5 млн. ЕВРО.
Н2 — мгновенная ликвидность — отношение высоколиквидных активов к обязательствам до востребования. Д.б. не меньше15%.
Н3 — текущая ликвидность — отношение ликвидных активов к обязательствам до востребования и на срок до 30-ти дней. Д.б. не менее 50%.
Н4 — долгосрочная ликвидность — отношение задолженности банку свыше года к капиталу банка, а также балансовым обязательствам банка сроком погашения свыше года. Максимально допустимое значение норматива Н4 установлено на уровне 120%.
Н7 — максимальный размер крупных кредитных рисков - отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка. Крупным кредитным риском называется превышение совокупной суммы требований заемщику 5% капитала банка. Максимально допустимое значение норматива Н7 д.б. на уровне 800%.
Н9.1 — совокупная величина кредитных рисков на акционеров - отношение суммы требований к акционерам, доля вложений которых в капитал банка превышает 5%, к капиталу банка. Максимально допустимое значение норматива Н9.1 д.б. на уровне 50%.
Н10.1 — совокупная величина кредитных рисков в отношении инсайдеров и связанных с ними лиц - отношение суммы требований к инсайдерам к капиталу банка. Максимально допустимое значение норматива Н10.1 установлено на уровне 3%.
Н12 — соотношение инвестируемых (в акции, доли в других юридических лицах) и собственных средств кредитной организации. Максимально допустимое значение норматива Н12 установлено на уровне 25%.
- 1. Взаимосвязи и различия между деньгами, кредитом и финансами.
- 2. Структура финансовой системы.
- Государственные финансы: понятие, сущность, состав, роль в экономике.
- 4. Финансы предприятий: понятие, место и роль в финансовой системе страны.
- 5. Финансы населения как важное звено финансовой системы
- 8. Пластиковые деньги: их особенности и виды.
- 9. Денежные реформы.
- 10. Инфляция: сущность, виды, методы борьбы, специфика инфляции в рф.
- Виды инфляции
- 12. Особенности бюджетного устройства и бюджетной системы в рф.
- 13. Приниципы построения бюджетной системы в рф.
- 15. Налоги как основной источник доходов бюджета. ( куда какой?)
- 16. Понятие и виды государственного долга, его воздействие на сбалансированность бюджетной системы
- 17. Государственные внебюджетные фонды: понятие, назначение, особенности формирования и использования.
- 18. Бюджетный федерализм: понятие, сущность, принципы реализации.
- 19. Доходы организации
- 20. Классификация затрат на производство и реализацию продукции
- 21. Нематариальные активы: состав, сущность, амортизация.
- 22. Состав, классификация и источники оборотных активов.
- 23. Алгоритм формирования финансовых результатов (1)
- 24. Факторы, влияющие на величину прибыли.
- Сущность, цели и методы финансового планирования.
- 26. Особенности организации финансов в структурах малого бизнеса.
- 27. Понятие и сущность цены в рыночной экономике.
- 1. Метод “издержки плюс”
- 2. Метод минимальных затрат
- 3. Метод надбавки к цене
- 4. Метод целевого ценообразования
- 5. Метод определения цены продажи на основе анализа минимальных пределов убытков и прибылей
- 6. Метод определения цены продажи на основе анализа максимального пика убытков и прибылей.
- 7.Определение цены с ориентацией на конкуренцию
- 28. Формы и методы регулирования цен.
- 29. Классификация форм кредита
- 30. Государственный и частный кредит: понятие, отличительные черты, сферы использования.
- 31. Кредиты международных финансовых организаций. Их характер, условия предоставления, режим погашения.
- 32. Коммерческие банки как основные операторы кредитного рынка.
- 33. Виды кредитных организаций в России и их функции.
- 34. Банковская система и её структура.
- 35. Цели и функции Центрального банка рф.
- 36. Структура органов управления коммерческим банком.
- 37. Типы денежно кредитной политики.
- 38. Экономические методы регулирования банковской системы в России.
- 39. Банк России как орган государственного надзора за деятельностью коммерческих банков.
- 40. Сущность и разновидности пассивных операций коммерческих банков.
- Активные операции банка и их роль.
- 42. Состояние и развитие банковского анализа как эффективного средства управления.
- 43. Анализ финансового состояния банка, его надежности, устойчивости и рисков.
- 44. Прямые налоги: преимущества и недостатки.
- 45. Косвенные налоги: преимущества и недостатки.
- Основные виды косвенных налогов
- 46. Тенденции развития налоговой системы России.
- 47. Современный страховой рынок и перспективы его развития.
- 48. Финансовые риски: определение, виды и практика страхования.
- 49. Особенности медицинского страхования.
- Медицинское страхование: Законодательство
- 50. Состав и источники доходов страховщика
- 51. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
- 52. Классификация страхования.
- 52. Классификация страхования.
- 53. Экономическая сущность и характеристики корпоративного страхования.
- Пенсионное страхование.
- Пенсионное страхование – преимущества и недостатки
- 55. Структура и место рцб на финансовом рынке
- 56. Участники рынка ценных бумаг
- 57. Российский рынок акций: современное состояние и тенденции развития.
- 59. Показатели состояния рынка ценных бумаг.
- Фондовая биржа: задачи, функции и тенденции развития
- 61. Эмиссия ценных бумаг коммерческого банка, ее назначение и особенности.
- 62. Политика рефинансирования Банка России, ее основные принципы и инструменты, влияние на деловую активность, рыночную конъюнктуру.
- 63. Операции Банка России по регулированию банковской ликвидности. Облигации Банка России.
- 64. Кредитные и депозитные операции Банка России с коммерческими банками. Ломбардный список Банка России.
- 65. Валютный рынок, его участники и основные виды сделок с иностранной валютой.
- Виды сделок на валютном рынке
- Валютные котировки
- 66. Обязательные экономические нормативы как часть пруденциальных норм деятельности коммерческого банка и ответственность за их соблюдение.
- 67. Коммерческий банк как финансовый посредник. Экономический механизм деятельности коммерческого банка. Доходы, расходы и прибыль банка.
- Собственный капитал коммерческого банка и его элементы. Роль собственного капитала в деятельности банков.
- 69. Источники формирования ресурсов коммерческого банков. Виды пассивных операций. Оценка элементов пассивов банка с точки зрения надежности и стоимости.
- 70. Активы коммерческого банка, их виды. Оценка элементов активов банка с точки зрения ликвидности, риска и доходности.
- 71. Ликвидность коммерческого банка. Методы управления активами и пассивами в целях обеспечения доходности и ликвидности банка.
- 72. Система страхования вкладов в России. Критерии оценки коммерческих банков- членов Агентства по страхованию вкладов (асв).
- 73. Банковский менеджмент, его направления, функции и принципы. Методики и критерии оценки качества банковского менеджмента.
- 74. Риск-менеджмент в коммерческом банке. Система банковских рисков. Проблемы управления рисками и шансами (риск ликвидности, процентный риск, валютный риск).
- 75. Виды внутренних страховых резервов, создаваемых коммерческими банками, источник их формирования.
- Банковский маркетинг, его типы и приемы. Этапы создания и внедрения новых банковских продуктов.
- 78. Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Порядок создания и использования резерва по сомнительным долгам.
- 79. Формы безналичных расчетов во внешнеэкономической деятельности.
- 6 Межбанковские расчеты
- 7. Расчеты по чекам.
- 80. Формы обеспечения и возврата кредита. Роль страхования в кредитных сделках.
- 81. Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам (рвпс). Влияние рвпс на формирование финансового результата банка
- 82. Рейтинговые системы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков, применяемые в российской и зарубежной практике, их достоинства и недостатки.
- 83. Роль кредита в обеспечении непрерывности воспроизводственного процесса в реальном секторе экономики. Виды кредитных продуктов для корпоративных заемщиков
- 84. Кредитные операции банков на основе ценных бумаг. Вексельные кредиты. Учетно-вексельный кредит. Сделки репо
- 85. Потребительский кредит: сущность, формы, проблемы развития в России
- 86. Кредитоспособность физических лиц и способы ее оценки. Кредитный скоринг и закономерности его построения.
- 87. Факторинговые операции коммерческих банков, их содержание и роль в управлении дебиторской задолженностью предприятий реального сектора экономики.
- 88. Лизинговые операции коммерческих банков: организационно-правовые основы и содержание.
- 89. Международная валютная ликвидность и современный глобальный финансовый кризис.
- 90. Система показателей оценки банковской деятельности и рейтинговая оценка коммерческого банка. Типы банковских рейтингов.