logo
Раздел 2

8.1. Депозитные и сберегательные сертификаты

Депозитный сертификат — это сравнительно новый инструмент денежного рынка. Так, в США первый выпуск депозитных сертифи­катов осуществил Фёрст Нэшнл сити бэнк в 1961 г. В дальнейшем де­позитные сертификаты получили в США широкое распространение. Минимальный размер депозитного сертификата составляет здесь 100 тыс. долл., но чаще они выпускаются достоинством 1 млн. долл. Срок действия депозитного сертификата составляет от нескольких дней до года и более.

Депозитные сертификаты приобретаются как финансовыми, так и нефинансовыми фирмами и имеют обширный вторичный рынок. Они являются менее надежными инструментами, чем государствен­ные облигации, поэтому должны иметь более высокий уровень до­ходности.

В России получили распространение два вида сертификатов: де­позитные — для юридических лиц и сберегательные — для физичес­ких лиц. Правила выпуска и обращения сертификатов определяются в письме Центробанка РФ от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 с измене­ниями и дополнениями от 6 января 1993 г.

«Всякий документ, — отмечается в письме, — право требования, по которому может уступаться одним лицом другому, являющийся обя­зательством банка по выплате размещенных у него депозитов, дол­жен именоваться депозитным сертификатом, а аналогичный документ, являющийся обязательством банка по выплате размещенных у него сберегательных вкладов, — сберегательным сертификатом».

Депозитный сертификат или сберегательный сертификат — это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на полу­чение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями; могут быть именными или на предъявителя.

Сберегательный сертификат может быть выдан только граждани­ну Российской Федерации или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Депозитный сер­тификат может быть выдан только организации, являющейся юриди­ческим лицом, зарегистрированным на территории Российской Фе­дерации или на территории иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы.

Право требования по депозитному сертификату может быть пере­дано только юридическим лицам, зарегистрированным на террито­рии Российской Федерации или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Право требования по сберегательному сертификату может быть передано только граж­данам Российской Федерации или иного государства, использующе­го рубль в качестве официальной денежной единицы.

Сертификаты должны быть срочными. Срок обращения по депо­зитным сертификатам (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается 1 годом. Срок обращения сбе­регательных сертификатов ограничивается 3 годами.

Банк может предусматривать возможность досрочного предъявле­ния к оплате срочного сертификата. При этом банк выплачивает вла­дельцу такого сертификата сумму сертификата и проценты по пони­женной ставке, устанавливаемой банком при выдаче сертификата.

На бланке сертификата должны содержаться следующие обязатель­ные реквизиты:

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязатель­ных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

Банк, выпускающий сертификат, может включать в него иные до­полнительные условия и реквизиты, которые не противоречат содер­жанию обязательных реквизитов и законодательству российской Фе­дерации.

Бланк сертификата должен содержать также все условия выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки прав требования по сертификату). В случае, если с сертификатом была про­изведена операция, не предусмотренная условиями, содержащимися на его бланке, такая операция считается недействительной.

Сертификаты могут иметь корешки. При выписке сертификата банк заполняет все реквизиты корешка сертификата. Корешок сер­тификата подписывается бенефициаром или его уполномоченным ли­цом, отделяется от сертификата и хранится в банке. В случае если к бланку сертификата корешок не предусмотрен, банк ведет регистра­ционный журнал выпущенных сертификатов, в который вносятся те же реквизиты, что и реквизиты, содержащиеся на обычном корешке сертификата, включая подпись бенефициара или его уполномочен­ного лица. Регистрационный журнал может содержать и иные необ­ходимые для банка реквизиты.

Уступка права требования по сертификату на предъявителя осу­ществляется простым вручением этого сертификата. Уступка права требования по именному сертификату (цессия) оформляется на обо­ротной стороне такого сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти пра­ва (цессионария). Соглашение об уступке права требования по депо­зитному сертификату подписывается двумя лицами, уполномоченны­ми соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Договор об уступ­ке права требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично.

Банк, выпускающий сертификаты, должен утвердить условия вы­пуска и обращения сертификатов, которые должны быть в десятиднев­ный срок с даты принятия решения о выпуске представлены для ре­гистрации в Главное территориальное управление Центрального банка Российской Федерации по месту нахождения корреспондентского сче­та. Регистрирующий орган в течение двух недель рассматривает представленные банком условия выпуска и обращения сертификатов на предмет их соответствия действующему законодательству и банковс­ким правилам.

Регистрирующие органы могут запретить выпуск, признать выпуск недействительным с возвратом всех собранных от выпуска сертифи­катов средств вкладчикам, а также потребовать досрочной оплаты сер­тификатов в следующих случаях:

• условия выпуска сертификатов противоречат действующему за­конодательству;

• банк своевременно не предоставил условия выпуска сертифика­тов в Главное территориальное управление Центрального банка Рос­сийской Федерации;

• банк указывает в своей рекламе о выпуске сертификатов сведе­ния, противоречащие условиям их выпуска, действительному состоя­нию дел и действующему законодательству;

• банк нарушает действующее законодательство и установленные правила в процессе выпуска, обращения и оплаты сертификатов.

При отсутствии претензий к условиям выпуска и обращения сертификатов, регистрирующие органы выдают банку-эмитенту письмо об утверждении условий выпуска и обращения сертификатов и одну копию утвержденных условий.

Сберегательные сертификаты Сбербанка Российской Федерации могут обращаться по своим, отличным от вышеперечисленных, усло­виям, согласованным с Центральным банком Российской Федерации. В настоящее время, например; Сберегательный банк России, выпус­кает сберегательные сертификаты на предъявителя достоинством 1. тыс., 5 тыс. и 10 тыс. руб. Сертификаты продаются по номиналу. Процентный доход начисляется через каждые шесть месяцев и явля­ется переменной величиной, т.е. размер процентной ставки не фик­сируется на весь срок действия сертификата, а может пересматриваться в зависимости от уровня инфляции и ставки, рефинансирования Цен­трального банка Российской Федерации. Проценты начисляются в те­чение 3 лет со дня приобретения сертификата и выплачиваются толь­ко вместе с нарицательной стоимостью сертификата.