5Управление активами

Одной из важных сторон банковского менеджмента является управление активами коммерческого банка. В настоящее время ми­ровая банковская практика выделяет три основных метода управле­ния активами:

• общий метод распределения средств, или общий фонд средств;

• метод распределения активов, или конверсии средств;

• научный метод управления активами.

Общий метод распределения средств

Сущность первого метода состоит в том, что из средств, соби­раемых путем пассивных операций, банк образует общий фонд, ко­торый размещается без учета срока вкладов пассивных операций.

Общий фонд средств складывается из акционерного капитала, вкладов до востребования, сберегательных вкладов, срочных вкла­дов. Средства общего фонда, или пула, впоследствии размещаются в активных операциях банка. Размещение средств осуществляется по следующим статьям:

• первичные резервы, которые состоят из наличных денег, че­ков, других платежных средств в процессе инкассирования, счетов в центральном банке, средств на корреспондентских счетах в других коммерческих банках;

• вторичные резервы, которые включают государственные цен­ные бумаги, а иногда средства на ссудных счетах;

• ссуды;

• ценные бумаги частных компаний;

• здания и сооружения.

Этот метод дает самые общие приоритеты распределения средств, что видно из схемы, представленной на рисунке 1.

Общий метод размещения средств считается довольно рискован­ным, поскольку он может подорвать ликвидность банка. Применяют его в основном крупные банки, которые располагают значительными денежными ресурсами и поэтому могут не соблюдать сроки вкла­дов. Средние и мелкие банки не могут позволить себе такое про­порциональное распределение средств, так как это чревато серьез­ными осложнениями.

Источник размещения средств Направления размещения средств

Собственные средства.

Первичные резервы