Тема 6: Денежное обращение.

Наличное денежное обращение.

Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающих процессы обращения товаров и услуг, а также движение капитала. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических и физических лиц другим. Денежное обращение – это движение денег в сфере обращения. Денежное обращение отражает направленные потоки денег между ЦБРФ и коммерческими банками, между коммерческими банками и предприятиями, между коммерческими банками и физическими лицами, между финансовыми институтами и физическими лицами.

Наличный денежный оборот.

Наличный денежный оборот – это движение денег с использованием наличных денег – банкноты, металлические монеты. Наличный денежный оборот составляет меньшую часть в процентном соотношении с безналичным денежным оборотом. Но не на это, его роль чрезвычайно велика, т.к. кругооборот наличных денег обслуживает получение и расходование денежных доходов населения, а также часть платежей предприятия, организаций. Наличный денежный оборот организуется государством в лице ЦБРФ и основными органами их является территориальные учреждения ЦБ и РКЦ (расчетно-кассовый центр). В их составе имеются резервные фонды денежных знаков и монет, а также оборотные кассы (по приему и выдаче наличных денег). РКЦ обслуживают всю расчетную деятельность банков, они же проводят инкассацию и операции с денежным оборотом. Вся денежная наличность сверх лимита в кассе должна сдаваться предприятиями непосредственно в кассу учреждения банка для зачисления ее на соответствующие счета.

Наличными деньгами осуществляется расчеты и платежи:

- в розничной торговле;

- предприятия общепита;

- выплата заработной платы, стипендии, пенсии;

- уплата пени, штрафов;

- оплата коммунальных услуг;

- выплата страхового возмещения;

- прием денежных переводов и их выдача;

- уплата и выплата процентов и дивидендов;

- уплата кредитов;

и т.д.

Безналичный денежный оборот.

Безналичный денежный оборот – это движение стоимости без участия наличных денег при помощи перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждениях. Безналичный денежный оборот составляет большую часть расчетов около 85%-90% по отношению к наличному денежному обороту. Безналичный денежный оборот имеет ряд преимуществ, он ускоряет расчеты и платежи в хозяйстве и имеет важное экономическое значение в оборачиваемости средств. Доля безналичного денежного оборота в ведущих странах должна составлять около 90%. Это говорит о правильной организации денежного оборота. Между наличным денежным оборотом и безналичным денежным оборотом существует тесная взаимосвязь, а именно деньги переходят из одной сферы в другую, образуя при этом единый денежный поток, в котором функционируют единые деньги. Безналичный денежный оборот в РФ характеризуется обязательным открытием соответствующего счета (расчетного, текущего, бюджетного) в банке. Платежи производятся с согласия покупателя и по поручению плательщика, и основанием для этого служат расчетно-платежные документы следующих видов:

-платежное поручение – это расчетно-платежный документ, представляет собой поручение владельца счета своему банку, перечислить со своего счета на какой-либо другой указанный сумму денег за предоставленные товары, или выполненные работы, или оказанные услуги;

-платежное требование – это расчетно-платежный документ, носит двойственный характер, представляет собой, с одной стороны – требование поставщика (получателя денежных средств) к покупателю (плательщику), перечислить определенную сумму денег за предоставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги, с другой стороны – это поручение покупателя (плательщика) своему банку перечислить с его счета поставщику указанную сумму денег;

-аккредитив – это расчетно-платежный документ, представляет собой поручение одного банка другому банку, выплатить указанную сумму денег физическому или юридическому лицу за счет средств заранее депонированных (отложенных) на эти цели. Они бывают:

-покрытые (депонированные);

-непокрытые (гарантированные);

-отзывные;

-безотзывные.

-покрытый аккредитив: считается, что при его открытии банк- эмитент (выпускаемый) перечисляет собственные средства плательщика или предоставляет ему кредит в распоряжение банка-поставщика на весь срок действия обязательств банка-эмитента.

-непокрытый аккредитив может открываться при установлении между банками корреспондентских отношений и открывается путем предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива с ведущего у него корреспондентского счета банка-эмитента.

-отзывной аккредитив может быть изменен или онулирован банком-эмитентом без предварительного согласия с поставщиком.

-безотзывной аккредитив не может быть не изменен, не онулирован без предварительного согласия поставщика, в пользу которого он был открыт;

-инкассовое поручение (инкассо) – это банковская операция, посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетно-платежных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Одним словом, инкассовое поручение предъявляется получателем средств и взыскивается по счету плательщика через банк, в котором обслуживается получатель;

- чек – это разновидность бумажно-кредитных денег – письменное распоряжение владельца счета своему банку выплатить указанную в нем сумму денег чекополучателю. Они бывают: именные, т.е. с указанием лица и без права передачи другому, ордерные – с указанием лица и правом передачи другому, на предъявителя – без указание лица.

Принципы организации безналичных расчетов:

1.Правовой режим осуществления расчетов и платежей. Обеспечивается благодаря четко построенной платежной системы. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяет необходимость установления единообразия осуществления безналичных расчетов при помощи комплекса законных и подзаконных актов, регулирующих порядок осуществления расчетов и платежей, где главным регулятором и главным органом платежной системы является ЦБРФ, он же несет ответственность за правовое осуществление безналичных расчетов и бесперебойность платежей.

2.Осуществление расчетов и платежей по банковским счетам. Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета самостоятельный двусторонний гражданско-правовой договор. В договоре должны быть указаны: перечень услуг, предоставляемых клиенту, их стоимость, процентные ставки по вкладам и кредитам, сроки обработки документов, имущественная ответственность сторон за нарушение условий договора и порядок его расторжения. Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия. Банки для осуществления расчетов между собой открывают друг у друга корреспондентские счета.

3.Поддержание ликвидности на уровне бесперебойности осуществления платежей. Для этого плательщики должны заранее планировать поступление денежных средств и списания их со своего счета. И в случае необходимости недостающих средств изыскивать возможность получения кредитов или продажи активов.

4.Наличие акцепта (согласие плательщика на платеж). Реализуется путем применения соответствующего платежного инструмента, либо чека, платежного поручения, векселя и т.д.

5.Срочность платежа. Имеется в виду своевременное и полное выполнение платежных обязательств. Значение этого принципа заключается в том, что непрерывно расходуемые средства на производство товаров и оказания услуг должны возмещаться за счет платежей покупателей в сроки по договору, при нарушении этого нарушается кругооборот средств и ведет к платежному кризису.

6.Контроль и ответственность всех участников договорной сделки за правильностью осуществления расчетов с соблюдением установленных положений и порядка их проведения и имущественная ответственность за нарушение условий договора (договорной сделки) путем применения штрафных санкций, возмещения убытков, уплаты неустоек и других мер ответственности.