Вопрос 17-18. Структура страхового тарифа, основы построения по рисковым видам.

Страховой тариф (тарифная ставка или брутто-ставка) – ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования, на основании которой рассчитывается страховая премия (единица страховой суммы = 100руб, 1000руб.)

Роль стр. тарифов в деятельности страховой организации велика. От них зависят общее поступление стр. премии, финн. устойчивость, рентабельность страховых операций. Именно поэтому при получении лицензии на право проведения стр. деятельности стр. компания обязана представлять в Фед. орган по надзору за стр. деятельностью расчеты стр. тарифов. Изменения, вносимые в величину тарифов, до их применения в договорах страхования подлежат обязательному согласованию с этим органом стр. надзора.

На основе стр. тарифа рассчитывается размер страховой премии, которая является платой за страхование => определяется цена страховой услуги. Уплачивая страховую премию, страхователь принимает участие в формировании страхового фонда, средства которого расходуются на страховые выплаты при наступлении страхового случая. Страховые тарифы являются фактором обеспечения финансовой устойчивости страховой компании.

Существенные условия страхового тарифа:

1.назначение тарифа как инструмента раскладки ущерба обуславливает его состав: во-первых, он включает в себя приходящуюся на данный договор долю совокупного риска, и, во-вторых, оплату за оказание услуги. Следовательно, тариф состоит из двух частей – рисковой и ценовой.

2.Вероятностный характер наступления ущерба требует учета возможных отклонений от ожидаемой величины ущерба, что приводит к включению в состав тарифа так называемой рисковой надбавки.

3.замкнутый характер раскладки ущерба предполагает, что тарифы рассчитываются для замкнутой совокупности

4.временная раскладка ущерба предполагает, что за счет страх тарифов формируется страх резервы

5.возвратность средств страхователям предполагает деления страх тарифов на нетто-ставку и нагрузку.

Брутто-ставка состоит из:

-нетто-ставка (предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов)

-нагрузка (предназначена для покрытия затрат на осущ-е страх. деят-ти):

1.РВД (расходы на ведение дела)

2.РПМ (резервы предупредительных мероприятий)

3.плановая прибыль от страховых операций (превышение премии над выплатами)

РВД включает:

1.аквизационные затраты (расходы по заключению договоров страхования: печать бланков, комиссионное вознаграждение агентам)

2.ликвидационные расходы (расходы по урегулированию страх случая: экспертиза, судебные разбирательства…)

3.инкассационные расходы (по обслуживанию налично-денежного оборота по взносам и выплатам)

4.административно-хозяйственные расходы (з/п, аренда помещений, содержание орг. техники…)

РПМ необходимы для предупреждения (предупредительная функция) страхового случая. (например: в случае страхования от пожара, страховая компания должна приобрести датчики пожара и т.п. за счет средств страхователя).

Нетто-ставка является рисковой составляющей страх тарифа и состоит из:

1.основная часть нетто-ставки (Тосн) = ср страх возмещение / ст страх сумму * q (вероятность наступ страх случая) * 100

2.рисковая надбавка (Триск) = 1,2 * Тосн * а(у) * √1-q/n*q

Тнетто = Тосн + Триск

Тосн предназначена для страховых выплат, если фактическое число страх случае совпадает с их средним значением за прошлый тарифный период.

Тосн рассчитывается на основе показателя убыточности страх суммы.

Убыточность страх суммы = Среднее страх возмещение / Средняя страх сумма

Убыточность рассчитывается за тарифный период – некоторое число лет (как правило 5 лет) прошлого периода.

Триск предназначена для страховых выплат, если фактическое число страховых случаев превышает их среднее значение за прошлый тарифный период.

Тбрутто = Тнетто / 100 – f * 100, где f – доля нагрузки в составе брутто-ставки.

Основные проблемы при построении страх тарифов:

1.сбор статистической информации (в основном, приходится покупать)

2.проблема дифференциации страх тарифов (средний тариф, дифференцированный тариф, индивидуальный тариф)

3.определение рыночной цены страхования или рыночного тарифа