2.1.1. Здійснення операцій з купівлі та продажу готівкової іноземної валюти і дорожніх чеків

Відповідно до п. 6.2 глави 6 Інструкції № 502 операції з купівлі готівкової іноземної валюти за готівкові гривні у фізичних осіб здійснюють:

- каси банку (фінансової установи) з оформленням квитанції за формою № 377-К із зазначенням у ній часу здійснення операції та додатково для фізичних осіб-нерезидентів - довідок за формою № 377;

- пункти обміну валюти з оформленням квитанцій про здійснення купівлі іноземної валюти за встановленою формою для фізичних осіб-резидентів, а для фізичних осіб-нерезидентів - довідок за формою N 377.

У п. 6.3 Інструкції № 502 передбачається, що операції з продажу готівкової іноземної валюти за готівкові гривні фізичним особам-резидентам здійснюють:

- каси банку (фінансової установи) з оформленням квитанції за формою № 377-К із зазначенням у ній часу здійснення операції та за усною заявою фізичної особи-резидента, яка здійснює операцію через касу банку;

- пункти обміну валюти з оформленням квитанції про здійснення продажу іноземної валюти за формою № 377-А та за усною заявою фізичної особи-резидента, яка здійснює операцію через пункт обміну валюти банку.

Операції зворотного обміну готівкових гривень на готівкову іноземну валюту здійснюються лише фізичним особам-нерезидентам у разі невикористання чи неповного використання ними гривень, що були одержані в касі банку або в пункті обміну валюти. Зворотний обмін здійснюють як каси банку, так і будь-який пункт обміну валюти. Під час здійснення операцій з видачі фізичним особам-нерезидентам гривень в банкоматі на території України за платіжними картками міжнародних платіжних систем зворотний обмін невикористаних гривень здійснюють лише каси того банку, якому належить банкомат, на підставі чека банкомата. Чек банкомата залишається в касі банку.

При цьому, згідно з 6.6 Інструкції № 502 банки та фінансові установи здійснюють операції з продажу за гривні готівкової іноземної валюти фізичним особам-резидентам або зворотного обміну коштів у гривнях на іноземну валюту фізичним особам-нерезидентам у межах, що встановлюються НБУ.

Відповідно до п. 6.8 глави 6 Інструкції № 502 порядок здійснення операцій з купівлі-продажу дорожніх чеків у касах банків (фінансових установ) та пунктах обміну валюти банків (фінансових установ) викладено в главі 7 «Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України», що затверджене постановою Правління НБУ від 29 грудня 2000 р. № 520 та зареєстроване в Міністерстві юстиції України 21 лютого 2001 р. за № 152/5343.