9. Основы построения тарифных ставок по страхованию жизни. Таблицы смертности и средней продолжительности жизни, норма процента.

Страхование жизни, как отдельная отрасль страхования, имеет ряд особенностей, которые обуславливают выбор форм и методов анализа, подготовки и проведения страховых операций.

Основными факторами, оказывающими непосредственное влияние на методику расчета тарифных ставок по страхованию жизни, является следующие:

1. объектом договора по данному виду страхования является жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Количественные показатели, характеризующие продолжительность жизни и смертности среди населения страны собирается и обрабатывается в организациях демографической статистики. На полученных данных составляется таблица смертности, которая используется страховщиками при расчете тарифных ставок по страхованию жизни, т.к. продолжительность жизни отдельного человека имеет случайный характер, то при оценке использования методы теории вероятности и статистики.

2. договор страхования жизни заключается, как правило, на длительный срок. В течение этого срока счет инфляции и прибыли, полученной от инвестирования временно свободных средств, стоимость страховых фондов изменяется. Чтобы учесть подобное изменение тарифных ставок, используются методы долгосрочных финансовых начислений, и частности дисконтирования.

Таблицы смертности. Это таблица, которая для любого возраста х лет показывает кол-во доживающих до этого возраста лиц из первоначальной совокупности, состоящей как правило из 0/=100 000 новорожденных.

В таблице смертности должны присутствовать, как минимум, два столбца: в первом указывается возраст х лет (от 0 до W лет с шагом один год, где W – предельный возраст таблицы смертности); во втором приводится кол-во лиц из 0/=100 000 новорожденных, доживших до указанного возраста х лет. Часто приводятся производные показатели напр.: кол-во лиц dx, умирающих при переходе от возраста х лет к возрасту (х+1) год:dx = /х - /х + 1 ; вероятность смерти px = /х - /х +1 / /х = dx //х; вероятность рх дожития лица в возрасте х лет до возраста (х+1)год; рх=1-qx=/х+1//х; среднее остаточное время жизни ех в возрасте х лет и др. простейшими явл-ся таблицы, содержащие информацию о статистических свойствах времени жизни случайно выбранного человека, относительно которого известен только его возраст. Такие таблицы называют общими или упрощенными. Так же в СК используются таблицы с отбором, или таблицы отбора риска. В качестве отбора могут рассматриваться факт прохождения медицинского осмотра, оформление пенсии по болезни и т.п. Сущ-т т.ж. сокращенные таблицы и таблицы с отбором ограниченного действия, которые представляют собой частные случаи или комбинацию рассмотренных видов таблиц. В зависимости от того какой период относительно даты исследования описывают таблицы смертности, разделяют на два вида таблиц: ретроспективные т.е. таблицы смертности, составленные по данным предыдущих лет и описывавших смертность населения в разных возрастах на момент исследования; перспективные, которые получаются в результате экстраполяции на будущие годы существующих в настоящее время демографических тенденций. В зависимости от возрастных категорий населения таблицы делятся на два вида: обычные таблицы смертности, которые описывают все население в совокупности; таблицы поколений, которые характеризуют показатели смертности отдельно по каждому поколению. В соответствии с договором страхователь уплачивает взносы в начале договора страхования, а выплаты происходят ч/з определенное время. В течении этого времени страховщик инвестирует временно свободные средства и получает на них определенный доход. Величини такого дохода, построенного за год с единицы денежной суммы, называется нормой процента, или нормой доходности. Она обозначается ч/з i и выражается в %. В расчетах тарифных ставок используется планируемая норма доходности. Если норма % составляет i% в год, то ч/з год денежная единица превратится в (1+ i). К концу второго года эта сумма составит (1+i)*(1+ i)=(1+i) во второй степени и т.д. если мы располагаем определенным денежным фондом (его величина на настоящий момент времени составляет современную стоимость этого фонда), то в общем случае начисление сложных % за n лет м.б. рассчитана по формуле будующая стоимость = современная стоимость * (1+i) в степени n.