1.1 Определение кредита, его виды

Кредитом можно назвать предоставление денег, товаров для использования на определенный срок, как правило, с выплатой процентов. Кредит - неотъемный элемент товарно-денежных отношений, стоимостная экономическая категория. Кредит возможен непосредственно в сфере обмена, когда владельцы товаров готовы вступить в кредитные отношения и противостоят друг другу как собственники.

Кредитные отношения - это отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в определённый срок и, как правило, с уплатой ссудного процента Банковское дело: учебник / под. ред. д-ра экон. наук, проф. Б23 Г.Г. Коробковой. - изд. с изм. - М.: Экономисть, 2006. - 766 с..

Существенный признак кредитования физических лиц - это кредитование конечного потребления. У населения появляется возможность употреблять товары или услуги, еще до того, как они способны их оплатить. Из этого следует, что потребительский кредит значительно повышает жизненный уровень потребителей. В плане макроэкономики увеличивается совокупный платежеспособный спрос на услуги и предметы потребления, стимулируя увеличение объёмов производства.

Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды. В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие Банковское дело: Учебник . - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. Б23 О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2005. - 672 с..

Классифицировать потребительский кредит можно по ряду признаков:

- метод погашения;

- срок кредитования;

- тип заёмщика;

- объект кредитования;

- способ предоставления;

- вид обеспечения;

- метод погашения

- по методу взимания процентов и т.п.

По методу погашения можно различить ссуды с рассрочкой платежа и ссуды, погашаемые единовременно. Ссуды с рассрочкой платежа подразумевают как равномерное погашение кредита периодически (ежеквартально, ежемесячно) так и неравномерное погашение, когда сумма снижается или возрастает в зависимости от кредитного договора. При выдаче кредита без рассрочки платежа ссуду нужно заплатить вместе с процентами единовременно. Например, бриджинг - ссуды, их выдают при покупке нового дома частным лицам в сумме разницы цены нового и старого дома.

По срокам кредитования потребительские кредиты подразделяются на: краткосрочные (срок от одного дня до одного года); среднесрочные (от одного года до трех - пяти лет) и долгосрочные (срок свыше трех - пяти лет). Хотя в настоящее время, из-за экономической нестабильности, потребительские кредиты по срокам кредитования носят условный характер. Обычно банки делят их краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочная ссуда оформляется на определенный срок (в пределах одного года), а также до востребования. Кредит до востребования банк может потребовать погасить в любое время, так как он не имеет фиксированного срока и часто предполагается, что активы заемщика, куда были вложены заемные средства, могут погаситься наличностью в кратчайшие сроки.

По типу заемщика (субъекты кредитной сделки) можно различить: банковские потребительские кредиты; ссуды, которые предоставляют населению торговые организации; ссуды учреждений небанковского типа (пункты проката, ломбарды, кредитные кооперативы, пенсионные фонды и др.); частные потребительские кредиты; кредиты, которые предоставляют организации, работающим в них людям.

По объекту кредитования в России потребительские кредиты подразделяют на ссуды: под залог ценных бумаг; на неотложные нужды; строительство и приобретение жилья; на ремонт жилых домов, их присоединение к сетям канализации и водопровода, а также газификацию. Населению, которое проживает в сельской местности, также могут выдаваться ссуды для строительства построек для содержания птицы или скота, для приобретения средств механизации, чтобы выполнять работы в личном подсобной хозяйстве.

По способу предоставления кредиты делят на целевые и нецелевые (овердрафт, на неотложные нужды и др.).

По обеспечению кредит можно разделить на обеспеченные (гарантиями, страхованием, поручительством, залогом и т.п.) и необеспеченные (бланковые). Банк требует обеспечения в основном, чтобы минимизировать риск получения убытков, если заемщик будет неспособен погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение уменьшает риск, хотя и не гарантирует погашение полностью кредита.

По методу погашения можно различить ссуды с рассрочкой платежа и ссуды, погашаемые единовременно.

По методу взимания процентов ссуды можно классифицировать на: ссуды, когда проценты удерживают в момент ее предоставления; ссуды, когда проценты удерживают при погашении кредита; ссуды, когда проценты уплачивают на протяжении всего срока пользования равными взносами (специально по оговорённому графику). Также существует такое понятие, как ссуда с аннуитетным платежом, то есть с одновременной выплатой процентов за пользование кредитом.

В следующей главе я хочу рассмотреть разработку кредита и его реализацию.