Тема 8 активные операции коммерческих банков

Активные операции составляют существенную и определяющую часть в работе коммерческих банков. Активные операции — это про­цедуры, посредством которых банки размещают имеющиеся в их рас­поряжении ресурсы, полученные путем проведения пассивных опера­ций для извлечения коммерческой выходы. К активным относится целый ряд операций: кредитные, инвестиционные, фондовые, расчетно-платежные, кассовые, лизинговые, факторинговые и др.

Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка и балансового итога. Качество активов банка определяется целесообразностью их структуры, дивер­сификацией соответствующих операций, объемом рисковых и прино­сящих доход активов, а также признаками изменчивости активов.

Наибольшую долю среди рассматриваемых операций составля­ют кредитные операции, которые можно классифицировать по различ­ным критериям.

К аждый банк сталкивается с проблемой определения и поддер­жания рациональной структуры активов. Структура же активов во многом обусловлена сложившимися национальными особенностями, и на нее оказывают влияние объективные и субъективные факторы, обусловленные действием экономического кризиса.

Для обеспечения ежедневной способности банка отвечать по своим обязательствам структура его активов должна соответствовать качественным требованиям ликвидности. С этой целью все активы банка разбиваются на группы по критерию ликвидности на высоко­ликвидные, ликвидные, низко ликвидные и неликвидные.

Устанавливая рациональную структуру активов, банк должен придерживаться требований, предъявляемых к ликвидности, а следова­тельно, иметь достаточный размер высоколиквидных, ликвидных средств по отношению к обязательствам с учетом их сроков, сумм и ти­пов и выполнять нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной лик­видности. Однако выполнение нормативов ликвидности и рисковости не

V <

117

с амоцель — это ограничители, за пределы которых банки не должны выходить при проведении активных операций для получения дохода.