logo
ДКБ - экзамен

43. Понятие и сущность банка

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли на основании специального разрешения – лицензии ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законодательством.

Банковские операции включают:

  1. Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады(до востребования и на определённый срок)

  2. Размещение указанных выше средств от своего имени, за свой счёт на условиях возвратности, платности и срочности.

  3. Открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

  4. Осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам.

  5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчётных документов и кассовое обслуживание юридических и физических лиц.

  6. Операции на рынке ценных бумаг, покупка и перепродажа ценных бумаг от своего имени, за свой счёт и по своей инициативе.

  7. Купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

  8. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

  9. Выдача банковских гарантий.

  10. Другие операции в соответствии с федеральными законами.

Банковские операции совершаются в соответствии с лицензией, выданной банку Центральным Банком. Лицензия выдаётся без ограничения срока действия и содержит перечень банковских операций, на совершение которых кредитная организация имеет право с указанием валюты, в которой эти операции могут выполняться.

Банк – это универсальная кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

  1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц

  2. Размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности

  3. Открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц

Основное назначение банков – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от покупателей к продавцам.

Кроме банков, перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансово-кредитные организации:

Но банки отличаются от всех других организаций 3 существенными признаками:

  1. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты). Мобилизованные на этой основе денежные средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими субъектами.

  2. Банки принимают на безусловное обязательство с фиксированной суммой долга перед физическими и юридическими лицами. Такие обязательства несут наибольший риск для банков, т.к. должны оплачены в полном объеме независимо от рыночной конъектуры. Этим коммерческие банки отличаются от инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска собственных акций и все риски, связанные с изменением статистики активов и пассивов распределяют среди своих акционеров.

  3. Основной целью деятельности коммерческих банков является получение прибыли. Этим они отличаются от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов.