logo
НМП-ФМБ-Маг-ДН-2011

Методичні рекомендації до самостійної роботи

Продукти для вкладників плануються на підставі даних про залишки на рахунках внесків фізичних і юридичних осіб за минулий період, прогнозу їхньої зміни в планованому періоді і з урахуванням норм ліквідності (максимальне співвідношення капіталу банку і його зобов'язань).

Середньоквартальні обсяги залучених ресурсів за їх видами за попередній рік визначаються:

У ході складання бізнес-плану банк проводить консультації зі своїми клієнтами з метою з'ясування приблизних термінів і обсягів ресурсів, що вивільняються в клієнтів у ході їх виробничих циклів, планує (з урахуванням динаміки зміни і передбачуваних темпів інфляції) обсяги залишків по рахунках. На підставі цих планів банк складає прогноз обсягу і структури залучення ресурсів. Скоригувавши показники даного прогнозу з урахуванням обов'язкових нормативів ліквідності й обов'язкових резервів, банк одержує прогноз обсягів залучення ресурсів.

Складається також поквартальний прогноз обсягу і структури залучених ресурсів.

Даний прогноз включає ряд етапів:

I етап. Визначення динаміки зміни статутного фонду і капіталу банку:

1. Встановлюється динаміка зміни статутного фонду банку по кварталах за попередній рік;

2. Розраховуються коефіцієнти співвідношення статутного фонду і капіталу по кварталах попереднього року і середній коефіцієнт зміни за рік;

3. Експертним шляхом визначається передбачувана величина статутного фонду і капіталу банку по кварталах планового року;

II етап. Визначення максимального обсягу залучених ресурсів:

Максимальний обсяг залучених ресурсів визначається виходячи з розмірів капіталу і встановлених нормативів співвідношення власних і залучених коштів.

III етап. Прогноз структури залучених ресурсів за видами залучення:

1. Визначається обсяг ресурсів за видами за 4-й квартал попереднього року.

2. Віднімаються з залишків на розрахункових рахунках клієнтів середні залишки на рахунках клієнтів, що пішли в інші банки, і додаються очікувані залишки на рахунках нових клієнтів.

3. Перераховується структура залучення ресурсів 4-го кварталу минулого року з урахуванням змін, що відбулися.

4. Ця структура береться за базову в 1-му кварталі планового року. Розраховуються обсяги залучених ресурсів з обліком максимально припустимого обсягу залучених ресурсів у 1-му кварталі відповідно до розміру власного капіталу. Розраховуються динамічні поправочні коефіцієнти для обсягу залучення ресурсів у кожнім кварталі планового року на підставі динаміки зміни обсягів залучення від кварталу до кварталу в минулому році:

Для 2-го кварталу планового року:

.

Для 3-го кварталу планового року:

.

Для 4-го кварталу планового року:

.

Робиться розрахунок обсягів залучення кожного виду ресурсів у кожному кварталі планового року:

Обсяг ресурсів 2-го кварталу = обсяг ресурсів 1-го кварталу х (ДО1).

Обсяг ресурсів 3-го кварталу = обсяг ресурсів 2-го кварталу х (ДО2).

Обсяг ресурсів 4-го кварталу = обсяг ресурсів 3-го кварталу х (ДО3).

Продукти для користувачів кредитами плануються на підставі з'ясування у клієнтів банку термінів і обсягів необхідних кредитів, норм ліквідності і резервних вимог, а також з урахуванням передбачуваних обсягів і термінів ресурсів, які залучаються.

Прогнозування активів варто починати з прогнозу ліквідних активів і резервних рахунків у Центральному банку.

Залишки на клієнтських рахунках (під залишками на клієнтських рахунках ми розуміємо не тільки розрахункові і поточні рахунки підприємств, але й рахунки внесків і депозитів юридичних і фізичних осіб) є основою планування обсягу ліквідних активів (залишків на кореспондентському рахунку та у касі). Практика показує, що для проведення своєчасних розрахунків за клієнтськими рахунками близько 10% активів банку повинні знаходитися у високоліквідній формі. Передбачувані залишки за рахунками клієнтів дозволяють також планувати суми обов'язкових резервів.

Планування залишків на рахунках дохідних активів не відрізняється від описаного вище підходу до планування пасивів.

План реалізації банківських продуктів, що не пов'язані з залученням-розміщенням ресурсів, складається на підставі обсягів їхньої реалізації в минулому періоді і передбачуваному збільшенні даних обсягів у плановому періоді. Визначаються обсяги доходів у минулому періоді за видами реалізованих банком комісійних продуктів і завдання щодо їх збільшення в плановому періоді:

Для планування вартості розміщення ресурсів визначаються обсяги процентних надходжень по кварталах за кожен вид розміщених ресурсів за попередній рік:

1. Середньоквартальні обсяги поточних активів за видами:

2. Обсяги отриманих відсотків по кварталах за кожен вид поточних активів:

3. Середньоквартальна процентна ставка по розміщенню ресурсів у різні групи активів і в цілому по банку визначається як розмір процентних надходжень розділений на обсяг розміщених ресурсів і помножений на 100%.

Особливість планування вартості розміщення ресурсів полягає в тому, що ця вартість визначається з урахуванням витрат по залученню ресурсів і необхідного банку розміру прибутку.