41. Характеристика розрахунків за допомогою акредитиву.
Акредитив – це форма розрахунків, при якій банк-емітент за дорученням свого клієнта зобов'язаний виконати платіж третій особі (бенефициару - продавцю, виконавцю робіт) і надати повноваження іншому банку (який представляє банк продавця, що за дорученням банка-эмитета виконують акредитив).
Акредитиви бувають: покритий – акредитив, що передбачає попередньо бронування коштів платника на окремому рахунку в банке-эмитете або виконуючому банку; непокритий –акредитив, оплата по який гарантується банком-емітентом за рахунок банківського кредиту; відзивний – це акредитив, що може бути замінений або анульований банком-эмитетом без попередньої згоди продавца-бенифицира; без відзивний – акредитив, що може бути змінений або анульований при згоді продавца-бенефициара, для якого він був відкритий.
Застосовується акредитивна форма переважно в міжміських та міжнародних розрахунках, коли постачальник хоче забезпечити мантію платежу.
Напрямки документів при акредитивній формі розрахунків можна представити наступною схемою.
1 – покупець доручає банку відкритий акредитив; 2 – банк-емітент відкриває акредитив; 3 – банк сповіщає покупця про відкриття акредитиву; 4 – банк-емітент сповіщає виконуючий банк про відкриття акредитива; 5 – виконуючий банк сповіщає продавця про відкриття акредитива; 6 – відвантаження товару; 7 – покупець повідомляє банк про виконання умови акредитива; 8 – банк покупця переказує гроші банку постачальника; 9 – зарахування коштів на рахунок постачальника; 10 – банк продавця повідомляє про зарахування коштів на його рахунок.
Кожний акредитив призначається для розрахунків тільки з одним продавцем і не може бути переадресований.
Переваги: своєчасність та повнота платежу; можливість уповноваженому покупця здійснювати попередній контроль за дотриманням умов поставки товарів, їх якістю. Недоліки: відволікання коштів покупця із поточного обороту; при затримці відкриття акредитиву постачальник не може своєчасно відвантажити продукцію; при проведенні акредитивної форми розрахунків банк стягує комісійні.
- 1. Рівні банківської системи України, основні етапи її розвитку.
- 2. Сутність поняття „банк”.
- 3. Функції нбу.
- 4. Облікова ставка як інструмент регулювання нбу діяльності комерційних банків.
- 5. Обов’язкові резерви як інструмент регулювання нбу діяльності комерційних банків.
- 6. Визначення та класифікація комерційних банків.
- 7. Принципи діяльності банків.
- 8. Функції комерційних банків.
- 9. Класифікація операцій комерційних банків.
- 10. Порядок створення та реєстрації комерційних банків на Україні.
- 11. Охарактеризувати філії та представництва, викласти порядок їх створення.
- 12. Нормативи для комерційних банків, стосовно їх валютних позицій.
- 13. Нормативи для комерційних банків, стосовно їх кредитних ризиків.
- 14. Нормативи ліквідності комерційних банків.
- 15. Нормативи капіталу для комерційних банків.
- 16. Ліцензування операцій з іноземною валютою.
- 17. Організація роботи комерційних банків по здійсненню ними зовнішньоекономічної діяльності.
- 18. Характеристика доходів комерційного банку.
- 19. Характеристика витрат комерційного банку.
- 20. Прибуток банків та його використання.
- 21. Склад і структура ресурсів комерційного банку.
- 22. Характеристика складових власного капіталу.
- 23. Функції та джерела формування капіталу банку.
- 24. Характеристика депозитів до запитання. Порядок відкриття рахунків в банках.
- 25. Характеристика строкових вкладів, фактори, які впливають на величину процентної ставки за ними.
- 26. Вклади населення, необхідність їх залучення комерційними банками.
- 27. Мета та порядок випуску банками ощадних сертифікатів.
- 28. Емісія облігацій комерційними банками.
- 29. Види міжбанківських кредитів та порядок їх надання.
- 30. Порядок та цілі отримання банками кредитів від нбу.
- 31. Світовий досвід у проведенні аукціонів з рефінансування центробанками.
- 32. Управління залученими коштами банків на рівні самих комерційних банків.
- 33. Управління ресурсною базою на рівні нбу.
- 34. Організація та принципи проведення безготівкових розрахунків.
- 35. Характеристика міжбанківських розрахунків.
- 36. Порядок проведення міжбанківських розрахунків через сеп.
- 37. Характеристика видів платіжних карток та операцій банків з платіжними картками.
- 38. Характеристика розрахунків за допомогою платіжних доручень.
- 39. Характеристика розрахунків за допомогою платіжних вимог-доручень.
- 40. Характеристика розрахунків за допомогою чеків.
- 41. Характеристика розрахунків за допомогою акредитиву.
- 42. Характеристика розрахунків за допомогою банківського інкасо.
- 43. Характеристика розрахунків за допомогою планових платежів.
- 44. Розрахунки шляхом заліку взаємовимог.
- 45. Банківський контроль за здійсненням розрахунків.
- 46. Організація касової роботи в установах банків.
- 47. Порядок видачі банками готівкових коштів.
- 48. Порядок приймання банками готівкових коштів.
- 49. Взаємозв’язок касових і емісійних операцій банків.
- 50. Напрямки організації банками готівкового грошового обігу.
- 51. Класифікація банківських кредитів.
- 52. Характеристика суб’єктів кредитних відносин.
- 53. Принципи банківського кредитування.
- 54. Зміст методів кредитування та характеристика позичкових рахунків.
- 55. Зміст та місце кредитного договору в кредитній угоді.
- 56. Етапи процесу кредитування.
- 57. Умови одержання позичок в банках.
- 58. Оцінка банком кредитоспроможності позичальника.
- 59. Застава, заклад як методи забезпечення повернення позичок.
- 60. Страхування відповідальності позичальника.
- 61. Гарантії як засіб зниження кредитного ризику.
- 62. Уступка вимог, цесія як форми забезпечення повернення кредиту.
- 63. Кредитний ризик та шляхи його зниження.
- 64. Проблемні позички. Кредитний моніторинг.
- 65. Характеристика факторів, які впливають на розмір ставки за кредитами.
- 66. Види та порядок надання банками кредитів під заставу цінних паперів.
- 67. Організація проведення кредитування під іпотеку.
- 68. Цілі, проблеми і порядок надання банками споживчих кредитів.
- 69. Характеристика консорціумного кредиту.
- 70. Кредитування банками сільськогосподарських підприємств.
- 71. Умови надання ломбардних позичок.
- 72. Організація розрахунків за допомогою векселів.
- 73. Вексельні кредити, порядок їх надання.
- 74. Операції комерційного банку з векселями підприємств.
- 75. Торговельні операції з векселями.
- 76. Гарантійні операції з векселями.
- 77. Мета та зміст діяльності банків на ринку цінних паперів.
- 78. Зміст роботи банку з овдп.
- 79. Функціонування первинного та вторинного ринку овдп.
- 80. Суть операцій “репо”.
- 81. Види та зміст операцій банку з власними фінансовими продуктами.
- 83. Участь банків у біржовій торгівлі цінними паперами.
- 84. Порядок проведення операцій з цінними паперами у Першій фондовій торгівельній системі (пфтс).
- 85. Економічна сутність і форми інвестицій.
- 86. Класифікація інвестицій.
- 87. Правове регулювання інвестиційної діяльності в Україні.
- 9. Регулювання умов здійснення інвестицій за межі держави. Це регулювання здійснює нбу: відкриття філій за кордоном, придбання рухомого і нерухомого майна, цінних паперів та інше.
- 88. Місце банків у інвестиційній активності суспільства.
- 89. Інвестування шляхом кредитування.
- 90. Оцінка інвестиційних проектів, аналіз доцільності та ефективності інвестування.
- 91. Взаємозв’язок кредитних і інвестиційних операцій банків.
- 92. Ризики, властиві інвестиційним операціям та шляхи їх зниження.
- 93. Відкриття валютних рахунків.
- 94. Класифікація валютних операцій комерційного банку.
- 95. Правила купівлі-продажу валюти на міжбанківському валютному ринку.
- 96. Валютний курс та характеристика його видів.
- 97. Порядок організації роботи пунктів обміну іноземної валюти.
- 98. Основні положення вивезення інвалюти за кордон України.
- 99. Особливості кредитування у іноземній валюті.
- 100. Напрямки страхування валютних ризиків.
- 101. Правила використання готівкової іноземної валюти на території України.
- 102. Операції банків з міжнародних торгівельних розрахунків.
- 103. Операції банків з дорогоцінними металами.
- 104. Зміст факторингових послуг банку.
- 105. Зміст лізингових послуг банку.
- 106. Охарактеризувати елементи лізингової угоди.
- 107. Зміст трастових послуг банку.
- 108. Характеристика посередницьких, консультаційних та інформаційних послуг банка.
- 109. Формування резервів під ризики за активними операціями.
- 110. Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності.
- 111. Прибутковість банку.
- 112. Ліквідність та платоспроможність банку.
- 113. Регулювання банківської діяльності та нагляд.
- 1. Рівні банківської системи України, основні етапи її розвитку.
- 2. Сутність поняття „банк”.