26. Нарахування простих та складних процентів по кредитам

Необходимыми условиями функционирования кредитного рынка есть наличие кредиторов, которые имеют временно свободные средства, и заемщиков, которые могут одновременно и в полном объеме выполнить обязательство за кредитами, а также система государственного регулирования кредитного рынка.

Основные участники кредитного рынка:

1.Заемщиками на рынке кредитов выступают юридические, физический лица І государство. При этом привлекать свободные денежные средства на рынке кредите» могут как отечественные, так и иностранные заемщики.

2.Кредиторами на рынке кредитов выступают коммерческие банки, другие финансово-кредитные учреждения и иностранные кредиторы, т.е. национальные ты международные финансовые институты. Кроме того, кредиторами могут быть также нефинансовые институты, если они дают возможность другим субъектам рынка на протяжении определенного периода за определенную плату пользоваться их денежными средствами.

Функционирование кредитного рынка обеспечивает кредитная система, которая организовывает движение капиталов и оказывает содействие аккумуляции и эффективному размещению финансовых ресурсов среди субъектов рынка.

3. Государство осуществляет управление денежно-кредитным рынком, регулирует его деятельность и выступает заемщиком на национальному и международному

рынках.

Через Центральный банк государство влияет на регулирование объема денежной массы через:

1) регулирование норм обязательных резервов для коммерческих банков;

2) процентную политику;

3) систему рефинансирования коммерческих банков;

4) управление золотовалютными резервами;

5) операции с ценными бумагами на открытом рынке;

6) регулирование импорта и экспорта капитала

Коммерческие банки самостоятельно устанавливают процентные ставки и комиссионное вознаграждение по своим операциям.

Банкам запрещается деятельность в сфере материального производства, торговли (за исключением реализации памятных, юбилейных и инвестиционных монет) и страхование, кроме выполнения функций страхового посредника.

Специализированным банкам (за исключением сберегательного) запрещается привлекать вклады (депозиты) от физический лиц в объемах, которые превышают 5 процентов капитала банка.

Банк может иметь в собственности недвижимое имущество общей стоимостью не больше 25 процентов капитала банка. Это ограничение не распространяется на:

1) помещение, которое обеспечивает технологическое осуществление банковских функций;

2) имущество, которое перешло банку в собственность на основании реализации прав заставодержателя соответственно условиям договора залога;

3) имущество, приобретенное банком с целью предотвращения ущерба, при условии, что такое имущество должно быть отчуждено банком на протяжении од-ного года с момента обретения права собственности на него.

Начисление процентов за кредитом осуществляется таким образом: — допустимо, что банк предоставляет в заем определенную сумму денег Р, возникает вопрос, которой будет сумма денег S, через п лет (т.е. заем с процентами при возвращении банка) при условии, которое годовое процентное ставка представляет г процентов;

- в случае простого процента ежегодно начисляется сумма, которая равняется

S=P*r/100;

- через п лет общая сумма будет равнять S = Р •(1 + (r /100)*n.

- в случае сложного процента, т.е. "процента от процента", после первого года будущая стоимость займа с процентами, которая должны быть повернута банку, будет представлять S=P*(1+r/100)

- через п лет общая сумма займа с процентами будет определяться по формуле S=P*(1+r/100)ⁿ

Размер процентных ставок за кредитными операциями, порядок начисления процентов, порядок их взыскания определяются в договоре между банком и заемщиком. После истечения действия кредитного договора за наличием начисленных неуплаченных процентов, банки решают вопросы о взыскании процентов согласно действующему законодательству, применяя общие сроки (сроки) исковой давности.