39. Роль и границы кредита

Роль кредита характеризуется результатами его применения в экономике для государства и населения и особенностями методов, которыми эти результаты достигаются. Результаты применения кредита важны и многообразны, поскольку он влияет на процессы производства, а также на сферу денежного оборота. Кредит занимает важное место в перераспределении материальных ресурсов. Однако при этом необходимы такие кредитные отношения, при которых ресурсы используются наиболее целесообразно.

Основными проявлениями роли кредита следует считать:

1) воздействие кредита на бесперебойность производства и реализации продукции;

2) удовлетворение временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализацией определенных видов продукции;

3) расширение производства;

4) его роль в сфере наличного и безналичного денежного оборота. На предприятии текущие денежные поступления и расходы могут систематически не совпадать, что приводит к временной недостаточности средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг, а это вызывает нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Преодолеть непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств предприятий помогают краткосрочные заемные средства. Такие результаты достигаются применением различных форм кредита. Например, на коммерческий кредит заемщик приобретает материальные ресурсы, требующиеся для бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Банковский кредит в отличие от коммерческого позволяет заемщику приобретать и своевременно оплачивать требуемые материальные ресурсы.

Поэтому при предоставлении ссуд требуется удостовериться, что речь идет о временной потребности и при этом существует надежность своевременности погашения ссудной задолженности. В этом случае кредит не будет использован для необоснованно завышенных запасов, приводящих к замедлению кругооборота.

Использование заемщиком собственных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями с сезонным характером ведения хозяйства. Применение кредита позволяет этим хозяйствам создавать благоприятные условия как для успешной работы, так и для экономного использования ресурсов, позволяя этим хозяйствам при осуществлении своей деятельности обходиться минимальным объемом собственных средств, уменьшать резервы, включая и денежную их часть. Необходимой предпосылкой при предоставлении таких заемных средств для потребностей производства сезонных работ является то, что величина потребности в средствах объясняется именно сезонными факторами. Если такое требование не соблюдать, то заемные средства будут предоставляться в избыточном количестве, а возврат при этом может быть несвоевременным.

Заемные средства могут предоставляться на относительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат с целью расширения производства и реализации продукции.

Кроме того, кредит можно использовать как источник средств для увеличения основных фондов, т. е. зданий, сооружений, приобретение оборудования и др. Возможности предприятия в создании новых основных фондов, необходимых для развития производст­ва, в этом случае возрастают. Применение кредита как источника средств для капиталовложений позволяет более последовательно контролировать эффективность этих затрат при погашении ссуд за счет прибыли от внедряемых мероприятий и установлении сроков погашения ссуд в пределах сроков окупаемости этих мероприятий.

При применении кредита в качестве источника средств для выполнения лизинговых операций, широко распространенных за рубежом, но недостаточно развитых в нашей стране, значительно возрастают возможности кредита в расширении производства. Поэтому следует расширять лизинговые операции, повышая роль кредита в развитии экономики.

Однако при удовлетворении потребностей в расширении производства (как и сезонных потребностей) не следует использовать кредит для покрытия различных недостатков в работе предприятий, включая и образование необоснованных повышенных запасов, покрытие вложений в дебиторскую задолженность и т. п., что может приводить к замедлению производства и реализации продукции.

Велика роль кредита в сфере денежного оборота – наличного и безналичного. Это относится к денежно-кредитным системам всех стран. Поступление наличных денег в обращение и изъятие их из обращения происходит на кредитной основе через банки.

Выпуск наличных денег в обращение из касс банков возможен, если у граждан и предприятий имеются остатки на счетах в банках. Наличие остатков означает, что между клиентами и банками существуют кредитные отношения, при этом кредиторами являются предприятия и граждане. Выдавая деньги, банк погашает свою задолженность. Взнос в банки наличных денег означает изъятие денег из обращения и сопровождается увеличением задолженности банка своим клиентам, то есть как выдача наличных денег своим клиентам, так и поступление их в банк – по сути, кредитные операции между банками и их клиентами. Первичное образование средств на счетах клиентов в банках происходит в результате предоставления ссуд при осуществлении депозитной эмиссии. Затем эти средства как итог ссудных операций могут использоваться как для перечисления другим предприятиям и бюджету, так и для выдачи наличных денег. В целом различные виды денежных средств, привлекаемых банком в качестве ресурсов, имеют кредитное происхождение. Это говорит о важной роли кредита в образовании средств для наличного и безналичного денежных оборотов.

В случаях безналичного оборота для осуществления бесперебойных платежей предприятие периодически испытывает потребности в дополнительных средствах. Данная потребность чаще всего возникает вследствие несовпадения ежедневных сумм денежных поступлений и расходов. Такую потребность легко удовлетворить привлечением кредита. Это говорит о значении применения кредита для бесперебойного безналичного денежного оборота.

Рассмотрим роль потребительского, государственного и ипотечного кредита. Применение потребительского кредита позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения, например, приобретать предметы долговременного пользования до их полной оплаты.

То есть потребительский кредит способствует повышению уровня потребления насе­ления.

Источником погашения ссудной задолженности по данному виду кредита служит часть предстоящих доходов заемщиков. Поэтому до предоставления такого кредита проводится проверка реальности источников погашения.

Государственный кредит применяют для образования средств на покрытие расходов бюджета. Заемные средства для удовлетворения такой потребности поступают в форме выручки от реализации казначейских обязательств или облигаций, а также в форме банковского или межбанковского кредита. Это позволяет обеспечивать расходы бюджета, включая и покрытие бюджетного дефицита. Однако такая задолженность впоследствии должна быть погашена в обязательном порядке.

При применении ипотечного кредита средства предоставляются, как правило, взаймы под залог недвижимого имущества. Эти средства используются на различные цели, в том числе на вложения в основные производственные фонды и фонды обращения. Источником возврата в этих случаях служат предстоящие доходы заемщиков. Чтобы не иметь потерь таких кредитов, необходима обоснованная оценка недвижимости, принимаемой под залог, и определенные реальные возможности ее реализации при несвоевременном возврате заемных средств.

Для достижения необходимого соответствия массы денежных средств в обороте потребностям оборота следует соблюдать определенные принципы проведения кредитных операций. В этих целях часто применяется и государственное регулирование кредитных операций путем использования мер системы денежно-кредитной политики.