Особенности предоставления

Субординированный кредит может предоставляться, как в виде национальных (валютных) денежных средств, так и в форме депозита или займа (облигационного займа). При этом, он не должен превышать 25% собственных средств хозяйствующего субъекта. Рассматриваемая разновидность финансирования обладает рядом преимуществ. Прежде всего, она создает привилегированные условия для заемщика, по сравнению с кредитором.

Помимо стабильности условий кредитования на длительный период, не требуется имущественное обеспечение данного займа. Это означает, что государственное исполнительное производство, в случае чего, не может быть обращено на частную собственность заемщика. Кроме того, исключается возможность включения в договор пунктов о выплате неустоек.

Банковские учреждения, пользующиеся вышеупомянутым кредитом, имеют право отражать его в бухгалтерском учете, как свои активы (дополнительный капитал). Это очень важно для подтверждения финансовой устойчивости, достаточности средств для ведения крупных хозяйственных операций, выполнения нормативов центрального банка, солидности и реноме банковской структуры. Именно таким образом, в мировой практике, поддерживают на плаву банковскую систему в условиях финансовых кризисов.

Любые отступления от установленных правил выдачи субординированных кредитов должны быть согласованы с регулятором рынка финансовых услуг (центральным банком). Несоблюдение основополагающих (стандартных) требований по этим договорам не прекращает их действие. Вместе с тем, двигаясь по такому пути, заемщик теряет право на отражение данных средств, как собственный дополнительный капитал.

При заключении кредитного соглашения оцениваются индивидуальные особенности заемщиков. Учитывается их имидж, значимость и роль на конкретном рынке товаров и услуг. Кредитующей стороной могут выступать государственные учреждения, центральные банки, крупные коммерческие структуры, частные лица. Участие в подобном финансовом проекте выгодно и для них.

Прежде всего, появляется возможность превратить свободные финансовые средства в долгосрочные вложения в привлекательный бизнес. Большое значение имеет и то, что по взаимному согласию сторон, погашение кредита может быть произведено путем предоставления кредитору права участия в уставном капитале кредитуемой структуры на ту же сумму (или более). Другими словами, появляется возможность стать акционером заемщика.

10. Риски пассивных операций: их сущность, виды и классификация. Факторы, влияющие на увеличение уровня риска.

Риски пассивных операций

Пассивные операции, как и многие другие операции, выполняемые коммерческими банками, подвержены различным рискам. Для различных видов пассивов характерны специфические для них риски.

Подавляющую часть пассивов коммерческого банка составляют привлечённые средства.

Основной удельный вес в структуре пассивов коммерческих банков занимают средства до востребования. Эти средства в любой момент могут быть изъяты их владельцами. Риск одновременного снятия.

Срочные депозиты. У их владельцев, как правило, существует возможность отозвать свои средства из банка досрочно. Риск досрочного изъятия вкладов и депозитов.

Изъятие ресурсов до востребования в объёмах, превышающих запланированные банком, и досрочный отзыв срочных депозитов могут стать факторами риска потери банком ликвидности.

Сглаживание подобного риска на практике достигается путём диверсификации портфеля депозитов по типам клиентуры, срокам привлечения, поддержанием определённого запаса ликвидности путём рационального формирования банковских активов.

Собственные средства. При дополнительной эмиссии акций может иметь место риск не полной реализации всего выпуска. Нельзя сказать, что данный риск приводит к каким-либо прямым потерям банка. Скорее это косвенные потери, которые выражаются в том, что недоформирование уставного фонда относительно запланированных размеров скажется на размерах собственного капитала банка и будет ограничивать возможные масштабы проведения ряда активных и пассивных операций.

Кроме рассмотренных выше специфических рисков пассивные операции могут подвергаться рискам общего характера: операционному, системному, рискам изменения законодательства и т.д.

В отличие от активных операций, пассивные операции по привлечению ресурсов в меньшей степени регулируются со стороны Национального банка. Система нормативов сократилась.