Вопрос 56: Управление активами и пассивами банка. Риски в банковской политике.

Актив включает все объекты собственности(как реальные, так и финансовые), которыми владеет банк. Пассив отражает все денежные требования, выставленные банку.

Пассив баланса банка состоит из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи пассива – акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль; текущие статьи – банковские депозиты (вклады) и др.

Теория управления активами:

1. Ком. Банк может сохранить ликвидность, если его активы размещены в краткосрочных ссудах и своевременно погашаются.

2. Ком. Банк может быть ликвидным, если его активы можно переместить или продать другим кредиторам или инвесторам за наличные деньги.

3. Ликвидность ком. Банка можно планировать, если в основу графика платежей в погашение кредитов положить будущие доходы заемщика.

Теория управления пассивами:

1)Ком. Банк может решать проблему ликвидности путем привлечения дополнительных денежных средств, покупая их на рынке капитала.

2)Ком. Банк может обеспечить свою ликвидность, прибегая к обширным займам денежных средств в федеральной резервной системе либо у банков – корреспондентов, а также к займам, получаемым на рынке евровалют.

Риск – вероятность потери. Для банка – потери денежной.

Виды рисков:

- риск потери ликвидности(связан с невозможностью банка выполнять свои обязательства их проведению платежей в оговоренные сроки).

- валютный риск(возможность потерь вследствие непредсказуемых изменений курса иностр-х валют по отношению к рублю.

- процентный риск(риск повышения средней стоимости привлеченных средств банка, средней ставки по размещенным активам).

- риск на контрагента(возможность неисполнения контрагентом своих обязательств перед банком).

- риск недиверсифицированности вложений(возможность потерь банка вследствие разных изменений на сектор рынка, в котором сосредоточена наибольшая часть активов банка).

- рыночный риск(риск потерь из-за переоценки открытых позиций по финансовым инструментам вследствие изменений на рынке).