5.2.2.Перестрахование

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски различной величины, часть ответственности по ним, в соответствии со своими финансовыми возможностями, передает на определенных согласованных условиях другим страховщикам в целях создания сбалансированного портфеля собственных страхований и обеспечения тем самым финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Перестрахование – самый сложный вид страхования. Он широко используется особенно крупными страховыми компаниями.

Перестрахование – это передача по отдельному договору всех или части собственных обязательств страховщика (перестрахователя) другому страховщику (перестраховщику).

Перестрахование – это вторичное страхование. Оно связано с привлечением других страховых организаций для перераспределения рисков

Перестрахование выполняет 2 основные функции:

1. Ограничение собственного риска. С помощью перестрахования даже небольшие компании имеют возможность заключать крупные договора по страхованию больших рисков при авиаперевозках, при комплексном страховании предприятий, т.е. перестрахование используется в тех случаях, когда риск настолько велик, что страховщик не уверен в своих финансовых возможностях по полному возмещению ущерба. Кроме того существуют ограничения закрепленные при лицензировании, в соответствии с которыми на собственном удержании имеет право оставить по договору риск не более 10% от собственных средств.

2. Повышение финансовой устойчивости страховых организаций.Даже большие страховые компании не могут быть уверены в своей способности возмещения значительных ущербов и поэтому они ищут возможность объединения своих финансовых усилий с другими страховыми компаниями для увеличения надежности путем широкого применения операция перестрахования.

Риски распределены во времени и влияние их на страховые компании уменьшается, а поэтому повышается финансовая устойчивость страховых компаний.

Перестрахователь несет на себе полную ответственность перед страхователем за все риски принятые в страхование (в т.ч. и за риски переданные в перестрахование).

Существуют формы перестрахования:

1. Факультативное – перестрахование одного конкретного риска.

2. Облигаторное – предусматривает участие перестраховщика в совокупности однородных договоров.

3. Смешанное

Обычно применяется пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Пропорциональное перестрахование бывает:

1. Квотное – перестраховщику передается определенная доля ответственности и такая же доля страховой премии.

2. Эксцедентное – предполагает, что в страхование отдаются все риски, страховая сумма по которым превышает размер собственного удержания.

В случае непропорционального перестрахования устанавливаются суммы, в пределах которых перестраховщик несет ответственность.