9.3. Страхування депозитів
Для успішної кредитної діяльності комерційним банкам потрібні значні кредитні ресурси. Для їх поповнення банки широко залучають кошти фізичних і юридичних осіб у вигляді добровільно зроблених ними вкладів. Банківські операції із залучених на вклади грошових коштів, що належать різним власникам, для відповідального зберігання на визначених умовах, називаються депозитами. Кошти, отримані у формі депозитів, комерційні банки активно використовую у своїй комерційній кредитній діяльності. Звичайно, ця діяльність пов'язана з ризиком неповернення коштів, наданих банкам у кредит. Тому постає гостра потреба створити за допомогою страхування ефективну систему захисту інтересів вкладників від наслідків ризику неплатоспроможності їхніх банків.
У багатьох країнах із розвинутою економікою створені та ефективно функціонують механізми, що захищають вкладників від інвестиційного ризику. До них належить і система депозитного страхування (СДС). Система депозитного страхування забезпечує захист вкладів у випадку банкрутства комерційного банку. Основний ефект системи страхування депозитів полягає в попередженні банківської паніки і відтоку депозитів. У випадку втрати комерційним банком платоспроможності створені системи зобов'язані відшкодовувати втрати його вкладникам. Ще в 1994р. ЄС прийняв Директиву 94/19 ЄС відносно програм страхування депозитів. Цим документом визначено основні положення про гарантії з депозитів. Члени ЄС, а також ті, хто бажає вступити в спільноту, повинні передбачити в своєму законодавстві норми, що регулюють страхування депозитів.
Отже, таке страхування покликано вирішити два основних завдання. По-перше, забезпечити гарантії повернення вкладів вкладникам. По-друге, сформувати на цій основі реальний механізм попередження кризи банківської ліквідності і масового вилучення коштів із депозитних рахунків у випадку несприятливої кон'юнктури і банківських банкрутств. Забезпечуючи приріст депозитів, страхування депозитних вкладів сприяє підвищенню інвестиційних можливостей банку, а також збільшує ефективність дії регулюючих рішень Центрального банку на функціонування грошово-кредитної системи.
Необхідність впровадження системи страхування банківських депозитів встановлюється такими чинниками: загальним спадом довіри банків; потребою надання допомоги тим банкам, які потрапили у скрутну фінансову ситуацію; потребою стабілізації фінансових ресурсів банків - усунення причин до передчасної ліквідації депозитів вкладниками, занепокоєними станом їх надійності; обов'язком захисту споживача-клієнта, який не завжди володіє достатньою інформацією про фінансовий стан банку, якому довіряє свої заощадження.
Страхування депозитних вкладів поділяється за формами проведення на обов'язкове і добровільне. Введення такого страхування повинно сприяти підвищенню інвестиційної активності населення країни шляхом переведення готівкових заощаджень, у тому числі у валюті, в банківські вклади. Його головна мета - пом'якшення важких соціальних наслідків втрат дрібних і середніх вкладників, що можуть виникнути внаслідок банкрутства банків. У багатьох випадках ця система охоплює не тільки фізичних осіб, дрібний та середній бізнес, а й самі банки та інших фінансових посередників. Отже, основна функція страхування вкладів - регулювання втрат фінансового капіталу шляхом перерозподілу збитків між кредитними інститутами.
Механізми відшкодування збитків дуже різноманітні. Часто з цією метою формується фонд з внесків банків. Згодом ці кошти розподіляються між вкладниками, які постраждали від банкрутства банку, в межах визначеної норми.
Найрозвинутіша система страхування депозитів діє у СИТА. Вартість федеральної програми страхування депозитів у США досить висока і неухильно зростає. Щорічні внески спочатку становили 0,083 % загальної суми депозитів, у 1990р. вони зросли до 0,12%, а у 1991р. -до 0,15%.
Швейцарська банківська асоціація надає клієнтам своїх банків-учасників гарантії щодо сплати вкладів з розрахункових та ощадних рахунків у розмірі до 30 тис. швейцарських франків. Ці кошти сплачуються негайно, коли розпочато процедуру банкрутства банку.
В Німеччині існує Фонд захисту депозитів під егідою Федеральної асоціації німецьких банків. Участь у Фонді добровільна. Банки-учасники повинні регулярно проходити аудиторські перевірки, зобов'язані дотримуватися ряду вимог щодо капіталу, прибутків та кваліфікації менеджерів. Щорічні відрахування у фонд дорівнюють 0,03% загальної суми зобов'язань банку щодо небанківського сектора.
Гарантійний фонд Канадської корпорації страхування депозитів формується зі щорічних внесків учасників у розмірі 0,1 % від суми застрахованих депозитів. Максимальний рівень відшкодування становить 60 тис. канадських доларів (близько 50 тис. дол. США). Досвід діяльності цієї корпорації є корисним для України.
Канадська корпорація страхування депозитів страхує такі депозити: ощадні та чекові рахунки; строкові депозити, зокрема гарантовані інвестиційні сертифікати й боргові зобов'язання, видані іпотечними компаніями; грошові перекази та переказні векселі; акцептовані векселі та чеки; дорожні чеки, виписані на ім'я клієнтів.
В Україні спроба введення страхування депозитів була зроблена на початку 1996 p., коли всі комерційні банки отримали рішення Національного банку України про формування Міжбанківського фонду обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб. Формування страхового фонду передбачало такі зобов'язання банків: усі комерційні банки мають бути учасниками страхування депозитів фізичних осіб; повинні сплатити перший внесок у розмірі 1% від суми статутного фонду банку на 1 лютого 1996р., після першого внеску банки повинні перераховувати щоквартально 0,5 % від залишків вкладів фізичних осіб.
Але порядок формування і використання фонду страхування вкладів фізичних осіб мав ряд недоліків, тому запровадити у життя це рішення так і не вдалося. Натомість постановою від 4 квітня 1997 р. було передбачено створення комерційними банками резервів коштів за вкладами фізичних осіб через придбання державних цінних паперів з їх наступною передачею на зберігання НБУ.
Указом Президента України « Про заходи щодо захисту прав фізичних осіб - вкладників комерційних банків України» від 10.09.98 р. № 996 було затверджено Положення про порядок створення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, формування і використання його коштів. Відповідно до Указу Кабінет Міністрів України та Національний банк України спільною постановою затвердили Положення «Про фонд гарантування вкладів фізичних осіб» від 21.01.99 р. № 70.
Згодом було прийнято Положення « Про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів вкладникам банків у разі їх ліквідації», затверджене постановою Правління НБУ від 11.01.2001 р. № 8, а також Закон України «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб».
Ефективність депозитного страхування в Україні впирається в слабкість вітчизняних банків. Для успішного подолання ризиків, мінімізації перехресного субсидіювання слабких банків сильними потрібно удосконалити діючу схему регулювання і банківського нагляду. Потрібні інструменти ранньої діагностики банківських проблем і оперативного втручання наглядових органів, що дозволить суттєво скоротити втрати та ризики.
- Тема 1. Сутність, принципи, класифікація страхування
- 1.Страхування як економічна категорія
- 2.Функції страхування
- 3.Принципи страхування
- 4.Форми страхування, їх характеристика
- Тема 2. Страхові ризики та їх оцінювання
- Тема 3.Страховий ринок
- 2.Структурна будова страхового ринку
- 3.Регулятори та інструменти страхового ринку
- 4.Страхові послуги та страхові продукти
- Тема 4. Страхова організація
- 2.Стратегія та структура страхової компанії
- 3.Органи управління страховою компанією та їх функції
- 4.Обєднання страховиків та їх функції
- Тема 5. Державне регулювання страхової діяльності в Україні. Державне регулювання страхової діяльності в Україні.
- Державне регулювання страхової діяльності в Україні.
- 2. Характеристика функцій страхових посередників.
- Тема 6. Особисте страхування.
- 6.2. Добровільне страхування від нещасних випадків
- 6.3. Обов'язкове страхування від нещасних випадків
- 2. Страхування життя та пенсійне страування.
- 3.1. Суть, класифікація та варіанти страхування життя
- 2.2. Характеристика окремих видів страхування життя
- 2.3. Страхування на дожиття, страхування дітей, весільне страхування
- 2.4. Страхування ренти і пенсій
- 3. Медичне страхування
- 1. Необхідність, суть, особливості та форми медичного страхування
- 2. Обов'язкове медичне страхування
- 3. Добровільне медичне страхування
- Тема 1. Страхові послуги та особливості їх реалізації
- 1.1. Сутність, основні ознаки та принципи надання страхових послуг
- 1.2. Реалізація страхових послуг та її особливості
- 1.3. Страхові агенти та специфіка їх роботи
- 1.4. Особливості функціонування страхових брокерів в Україні
- 1.5. Показники якості страхових продуктів та сервісу при реалізації страхових послуг
- Тема 2. Порядок укладання та ведення страхової угоди
- 2.1. Страхова угода та її основні етапи
- 2.2. Поняття та зміст договору страхування
- 2.3. Права та обов'язки учасників страхового договору
- 2.4. Процедура підготовки, укладання, ведення та припинення дії страхового договору
- Тема 3. Страхування життя та пенсій
- 3.1. Суть, класифікація та варіанти страхування життя
- 3.2. Характеристика окремих видів страхування життя
- 3.3. Страхування на дожиття, страхування дітей, весільне страхування
- 3.4. Страхування ренти і пенсій
- Тема 4. Страхування від нещасних випадків
- 4.1. Необхідність, суть та особливості страхування від нещасних випадків
- 4.2. Добровільне страхування від нещасних випадків
- 4.3. Обов'язкове страхування від нещасних випадків
- Тема 5. Медичне страхування
- 5.1. Необхідність, суть, особливості та форми медичного страхування
- 5.2. Обов'язкове медичне страхування
- 5.3. Добровільне медичне страхування
- Тема 6. Страхування підприємницьких ризиків
- 6.1. Ризик у підприємництві та необхідність страхування
- 6.2. Страхування виробничих ризиків
- 6.3. Страхування відповідальності виробників, та роботодавців
- 6.4. Екологічне страхування та його основні види
- Тема 7. Сільськогосподарське страхування
- 7.1. Специфіка, механізм, об'єкти та форми страхування в сільському господарстві
- 7.2. Страхування продукції рослинництва
- 7.3. Страхування сільськогосподарських тварин
- 7.4. Страхування будівель, споруд та іншого майна в сільському господарстві
- Тема 8. Страхування технічних ризиків
- 8.1. Необхідність, значення та основні види страхування технічних ризиків
- 8.2. Страхування будівельного підприємця від усіх ризиків
- 8.3. Страхування монтажних ризиків
- 8.4. Страхування машин від поломок
- 8.5. Страхування електронних пристроїв
- Тема 9. Страхування фінансово-кредитних ризиків
- 9.1. Сутність та основні види страхування фінансових ризиків
- 9.2. Страхування кредитних ризиків
- 9.3. Страхування депозитів
- Тема 10. Автотранспортне страхування
- 10.1. Страхування наземного транспорту
- 10.2. Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів
- 10.3. Страхування цивільної відповідальності перевізників
- Тема 11. Морське страхування
- 11.1. Суть, види та особливості страхування морських ризиків
- 11.3. Страхування вантажів, що перевозяться морським транспортом
- 11.4. Страхування відповідальності судновласників
- Тема 12. Авіаційне страхування
- 12.1. Особливості, умови та законодавча база у наданні страхових послуг в авіаційній сфері
- 12.2. Обов'язкові види авіаційного страхування
- 12.3. Добровільні види авіаційного страхування
- 12.4. Правила страхування, перестрахування та врегулювання збитків в авіаційній сфері
- 13. Страхування майна і відповідальності громадян
- 13.1. Особливості, сутність та основні умови страхування майна громадян
- 13.2. Страхування будівель громадян
- 13.3. Страхування домашніх тварин
- 13.4. Страхування домашнього майна
- 13.5. Страхування відповідальності громадян