12.Кредитный портфель банка: принципы его формирования, оценка качества.

Кредитный портфель — набор всех ссуд, выданных банком в течение определенного периода времени.

Цель управления — нахождение оптимального баланса между рисками всего кредитного портфеля, рисками между отдельными видами кредитов, рисками между отдельными инструментами, снижающими эти риски.

Принципы:

1. полная информация о заемщиках и доскональное знание отрасли, сферы деятельности, в которой функционирует клиент банка

2. полная оценка конкурентных преимуществ клиента

3. всеобъемлющая оценка качества обеспечения кредита

4. соблюдение технологий кредитования

5. наличие эффективной системы выявления проблемы кредитов

6. правильное структурирование кредитных рисков

Категории качества кредита:

• стандартные — отсутствие риска

• нестандартные — умеренный кредитный риск, вероятность потерь не более 20%

• сомнительные — вероятность потерь от 20 до 50%

• проблемные — вероятность более 50%

• безнадежные ссуды — потеря полной балансовой стоимости ссуды, невыполнение обязательств на 100%

Кредитные риски балансируются по следующим позициям:

1. валюта кредита (рубли, доллары, евро)

2. сроки погашения кредита

3. вид деятельности, которым занимается заемщик

4. географическое положение (уровень преступности)

5. форма собственности предприятия

6. по сумме кредита

7. по видам залога

8. взаимоотношение с банком (постоянный или разовый клиент)

9. по процентным ставкам

Оценка качества кредитного портфеля.

Показатели, на которые обращает внимание ЦБ, оценивая качество кредитного портфеля:

• доля проблемных и не возвращенных кредитов в общей ссудной задолженности

• сумма расчетного резерва, созданного под кредитные риски, рассчитанного как доля ссудной задолженности по основному долгу. Оценивается в динамике

Также используется ряд расчетных показателей:

• доля неработающих кредитных активов: неработающие кредитные активы/общая сумма активов банка, не более 3%

• соотношение между выданными кредитами и привлеченными депозитами. Определяется как среднее значение по группе заемщиков

• соотношение между всеми кредитными вложениями, включая инвестиционное кредитование и суммой всех активов банка; оптимальное соотношение 40-60%

• соотношение краткосрочных кредитов и всех сумм кредитов; оптимальное соотношение от 30 до 50%