44. Понятие и функции коммерческих банков.

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно об­служивающие предприятия и организации, а также население - сво­их клиентов.

Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы.

Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики.

Их от­ношения с клиентами носят коммерческий характер.

Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная орга­низация, которая имеет право привлекать денежные средства физичес­ких и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчет­ные операции по поручению клиентов.

Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслужива­ние клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

В отличие от банка кредитные организации произво­дят лишь отдельные банковские операции.

Принципы организации деятельности КБ:

- осуществление своей деятельности в пределах имеющихся ресурсов, т.е. предоставление кредита и осуществление расчетно-кассовых операций ограничено имеющимися у банка ресурсами.

- полная экономическая самостоятельность и ответственность банков за результаты своей деятельности. Самостоятельность означает свободу распоряжения собственными ресурсами, выбор клиентов, распоряжение доходами. Ответственность распространяется на весь капитал банка, т.е. по своим обязательствам он отвечает всем его имуществом.

- взаимоотношения с клиентами строятся на рыночной основе, т.е. в своей деятельности банк руководствуется такими категориями, как прибыльность, риск, ликвидность.

- регулирование деятельности КБ может осуществляться только косвенными экономическими путями.

Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет следующие функции:

- аккумуляции (привлечения) средств в депозиты – аккумулируют свободные денежные ресурсы хозяйствующих субъектов и населения, превращая их в ссудный капитал и с учётом принципов кредитования передают его заёмщикам.

- их размещения (инвестиционная функция) – осуществляют операции, связанные с проведением расчётов и платежей в безналичной форме

- расчетно-кассового обслуживания клиентов – выпускают в обращение кредитные деньги в виде чеков, векселей, пластиковых карт, которые замещают наличные деньги, уменьшая при этом издержки обращения.

Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают времен­но свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.