38. Методы расчета фактической процентной ставки

Пример: банк предоставил кредит в размере 240 тыс. рублей, номинальная процентная ставка – 18%, сроком на 1 год.

В зависимости от способа возврата потребительского кредита и процентов по нему выделяют следующие методы расчета фактической процентной ставки:

1. метод простых процентов (выплата по фактическому остатку):

- кредит возвращается единовременно через 1 год (240*1,18=283,2, 43,2 – процентный доход)

- кредит возвращается в 2 приема равными долями через равные промежутки времени (240*1,18/2 = 141,6 –возврат кредита с процентами за пол года, 120*0,18/2 = 10,8 – проценты за пол года, 120+10,8 = 130,8 – возврат кредита за оставшиеся пол года, 21,6+10,8 = 32,4 проценты за пользование кредитом, (240+120)/2 = 180 – среднегодовая стоимость кредита, 32,4/180 = 18%)

2. метод дисконтной ставки предусматривает авансовую оплату процента (240*18% = 43,2 – проценты по кредиту, 240-43,2 = 196,8 –предоставляется заемщику, 43,2/196,8 = 22%)

3. метод накидки – процентные выплаты прибавляются к сумме основного долга до того, как заемщику будут объявлены размеры взносов в погашение кредита (240+43,2 = 283,2 – общая сумма, которую надо выплатить, кредит погашается ежемесячно равными долями 283,2/12 = 23,6, из них 20 – основной долг, 3,6 – проценты по кредиту. Таким образом сумма кредита ежемесячно снижается на 20 тыс., следовательно среднегодовая сумма кредита – 130, а проценты по нему уже были рассчитаны и составили 43,2, таким образом фактическая процентная ставка по кредиту составит 43,2/160 = 33,2%).

При выборе кредита необходимо обратить внимание на методы начисления процентов, так как при одинаковой номинальной ставке и различных методах ее расчета фактическая процентная ставка сильно разнится.

Наиболее рациональной является метод простых процентов, а наиболее распространенным методом, используемым в РФ является метод накидки, т.к. именно по нему получается самая большая фактическая процентная ставка.