Тема 27. Риск-менеджмент в коммерческом банке
Сущность и значение финансового риска. Понятие и причины банковских рисков, их природа и классификация. Факторы, влияющие на уровень риска. Внешние (общие) и внутренние банковские риски. Классификация банковских рисков (три основные категории рисков): финансовые риски, связанные с непредвиденными изменениями в объёмах, доходности и структуре активов и пассивов; функциональные риски, связанные с невозможностью своевременно и в полном объёме контролировать финансово-хозяйственный процесс; прочие риски, внешние по отношению к банку. Ранжирование рисков в соответствии с их оценкой: низкий, умеренный, высокий ранг.
Типичные банковские риски: кредитный, страновой, операционный, риск ликвидности, правовой, стратегический, риск потери деловой репутации банка, рыночный риск (включает риски: фондовый, валютный, процентный).
Управление рисками в банковской практике. Порядок расчёта размера рыночного риска кредитными организациями в Российской Федерации. Интегральная оценка всех видов рисков на основе международной методики Value-at-Risk.
Процедуры управления банковскими рисками: оценка рисков и установление лимитов операций; управление рисками – принятие мер по поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости банка и интересам его кредиторов и вкладчиков уровне банковских рисков.
Основные методы снижения банковских рисков: классификация и анализ активов и пассивов по срокам, стоимости, рискованности; диверсификация и сбалансированность по срокам портфелей банка; резервы банка; договора страхования со страховыми компаниями.
Система органов внутреннего контроля в банке. Функции ревизионной комиссии и службы внутреннего аудита. Цель внутреннего контроля в банке – обеспечение: результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и сделок, эффективности управления активами и пассивами, управления банковскими рисками; достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчётности (для внешних и внутренних пользователей), а также информационной безопасности банка; соблюдения нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов кредитной организации; исключение вовлечения банка и участия его служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма.
Анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз банка (SWOT-анализ). Новый аналитический инструмент в международной и отечественной банковской практике – стресс-тестирование. Цель стресс-тестирования – оценка устойчивости банка к значительным изменениям макроэкономического характера и экстремальным, но вероятным событиям внешней среды и кризисам, трудно поддающимся прогнозированию и способным привести к аномально большим убыткам.
- Новосибирск 2009
- Содержание Введение 4
- Введение
- 1. Содержание дисциплины
- 1.1. Объём дисциплины и виды учебной работы по срокам обучения (час)
- 1.2. Тематический план
- 1.3. Темы и их краткое содержание
- Раздел 1. Деньги и денежное обращение
- Тема 1. Эволюция и роль денег в современном обществе
- Тема 2. Денежная масса. Законы денежного обращения
- Тема 3. Инфляция и её закономерности
- Тема 4. Денежный оборот и его структура. Формы и принципы безналичных расчётов
- Раздел 2. Национальная денежная система
- Тема 5. Элементы денежной системы и механизм её функционирования
- Тема 6. Платёжные системы, их виды и принципы организации
- Тема 7. Денежно-кредитная политика государства
- Тема 8. Денежная система Российской Федерации и пути её совершенствования
- Раздел 3. Валютные отношения и валютная система
- Тема 9. Валютный рынок, его функции и участники
- Тема 10. Содержание валютной политики и её значение для международного сотрудничества
- Тема 11. Мировая валютная система. Международные финансовые и кредитные институты
- Тема 12. Валютная система Российской Федерации, её эволюция и современные особенности
- Раздел 4. Кредит, его виды, функции и законы
- Тема 13. Сущность кредита, его функции и принципы
- Тема 14. Ссудный процент и закономерности его формирования
- Тема 15. Основные формы кредита и их значение для социально-экономического прогресса
- Тема 16. Международный кредит. Россия в системе международных кредитных отношений
- Раздел 5. Кредитно-банковская система
- Тема 17. Кредитный рынок и кредитный механизм
- Тема 18. Кредитно-банковская система, её структура и роль в экономике
- Тема 19. Центральный банк, его положение в кредитной системе, полномочия и функции
- Тема 20. Система банковского регулирования и надзора
- Раздел 6. Банковские операции и управление коммерческим банком
- Тема 21. Экономическая сущность и организация деятельности коммерческого банка
- Тема 22. Ресурсы коммерческого банка и оценка его капитальной базы
- Тема 23. Операции и финансовые услуги коммерческого банка
- Тема 24. Виды, методы и техника банковского кредитования
- Тема 25. Бухгалтерский баланс банка, его значение, структура и методы анализа
- Тема 26. Политика управления активами и пассивами банка
- Тема 27. Риск-менеджмент в коммерческом банке
- Тема 28. Финансовая устойчивость, банкротство и финансовое оздоровление банка
- 2. Методические указания к выполнению контрольной работы
- 3. Задания контрольнОй работЫ Задание 1
- Задание 2
- Задание 3
- Задание 4
- Задание 5
- Задание 6
- Задание 7
- Задание 8
- Задание 9
- Задание 10
- Задание 11
- Задание 12
- Задание 13
- Задание 14
- Задание 15
- Задание 16
- Задание 17
- Задание 18
- Задание 19
- Задание 20
- Задание 21
- Задание 22
- Задание 23
- Задание 24
- Задание 25
- 4. Методические указания к выполнению самостоятельной работы
- 5. Задания для самостоятельной работы
- Тема 1. Эволюция и роль денег в современном обществе
- Тема 2. Денежная масса. Законы денежного обращения
- Тема 3. Инфляция и её закономерности
- Тема 4. Денежный оборот и его структура. Формы и принципы безналичных расчётов
- Тема 5. Элементы денежной системы и механизм её функционирования
- Тема 6. Платёжные системы, их виды и принципы организации
- Тема 7. Денежно-кредитная политика государства
- Тема 8. Денежная система Российской Федерации и пути её совершенствования
- Тема 9. Валютный рынок, его функции и участники
- Тема 10. Содержание валютной политики и её значение для международного сотрудничества
- Тема 11. Мировая валютная система. Международные финансовые и кредитные институты
- Тема 12. Валютная система Российской Федерации, её эволюция и современные особенности
- Тема 13. Сущность кредита, его функции и принципы
- Тема 14. Ссудный процент и закономерности его формирования
- Тема 15. Основные формы кредита и их значение для социально-экономического прогресса
- Тема 16. Международный кредит. Россия в системе международных кредитных отношений
- Тема 17. Кредитный рынок и кредитный механизм
- Тема 18. Кредитно-банковская система, её структура и роль в экономике
- Тема 19. Центральный банк, его положение в кредитной системе, полномочия и функции
- Тема 20. Система банковского регулирования и надзора
- Тема 21. Экономическая сущность и организация деятельности коммерческого банка
- Тема 22. Ресурсы коммерческого банка и оценка его капитальной базы
- Тема 23. Операции и финансовые услуги коммерческого банка
- Тема 24. Виды, методы и техника банковского кредитования
- Тема 25. Бухгалтерский баланс банка, его значение, структура и методы анализа
- Тема 26. Политика управления активами и пассивами банка
- Тема 27. Риск-менеджмент в коммерческом банке
- Тема 28. Финансовая устойчивость, банкротство и финансовое оздоровление банка
- 6. Темы рефератов
- Раздел 1. Деньги и денежное обращение
- Раздел 2. Национальная денежная система
- Раздел 3. Валютные отношения и валютная система
- Раздел 4. Кредит, его виды, функции и законы
- Раздел 5. Кредитно-банковская система
- Раздел 6. Банковские операции и управление коммерческим банком
- Список рекомендуемой литературы Основная литература
- Нормативные документы
- Дополнительная литература
- Периодические издания
- Ставка рефинансирования Центрального банка России
- Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Годовой баланс по состоянию на 1 января 2009 года
- Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Счёт прибылей и убытков
- Публикуемая финансовая отчётность коммерческого банка Закрытое акционерное общество Райффайзенбанк (Австрия)
- Публикуемая финансовая отчётность коммерческого банка
- Публикуемая финансовая отчётность коммерческого банка Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2008 г.
- Лицензия ид № 01102 от 01.03.2000
- 630087, Новосибирск, пр. К. Маркса, 26.