logo
методичка страховое дело ига

Вопрос: Сущность и содержание экономической категории «страхование». Функции страхования.

Страхование – система отношений по защите интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страхование как система экономических отношений характеризуется следующими признаками:

  1. страхование всегда имеет в своей основе вероятный или реализованный риск (неблагоприятное событие);

  2. для компенсации ущерба, нанесенного неблагоприятными событиями, формируется страховой фонд;

  3. замкнутый характер отношений по использованию фонда – т.е. право на выплату имеют только те лица, которые заключили договор страхования и осуществили страховой взнос.

Страхование как метод организации страхового фонда представляет собой объединение взносов отдельных физических или юридических лиц, заинтересованных в защите от потенциального ущерба, связанного с наступлением неблагоприятного события. Использование средств фонда производится при необходимости на выплату компенсации участникам страхования.

Различают следующие формы организации страховых фондов общества:

Государственные страховые фонды - это фонды социальной поддержки населения, создаваемые за счет обязательных платежей юридических лиц и работающих граждан. Такие средства используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других предусмотренных законом случаях.

Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют акционерные общества, для которых закон предписывает создание резервных фондов в размере уставного капитала.

Фонды страховых организаций формируются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов заинтересованных лиц и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков.

Итак, экономическая сущность страхования заключается в солидарной, замкнутой раскладке ущерба между участниками страхования.

Экономическое содержание страхования - это совокупность особых перераспределительных отношений по поводу формирования за счет денежных взносов участников целевых страховых фондов и их использования для возмещения ущерба и оказания помощи участникам страхования при наступлении страхового случая.

Страхование как бизнес представляет собой управление страховым фондом. В процессе управления страховым фондом страховщик осуществляет как страховую, так и инвестиционную деятельность.

Особенности страховой деятельности

Особенности инвестиционной деятельности страховщика

1. Работа в условиях «двойного риска» - страховая компания принимает на себя риск клиента и работает в условиях рыночного риска как любой другой участник предпринимательской деятельности

1. Инвестиционные ресурсы формируются на основе страховых, и их качество определяется структурой страхового портфеля

2. Формирование развернутой системы страховых резервов

2. Ресурсы, используемые в инвестиционной деятельности, являются гарантией выполнения обязательств по заключенным договорам страхования

3. На величину финансового результата страховых операций влияет не только политика компании, но и объективная рисковая ситуация

3. С целью защиты интересов страхователей, принципы и направления размещения средств регламентируются государством

Страхование в экономике занимает важное место и многообразно по своим проявлениям.

Функции страхования можно рассматривать на микроэкономическом и макроэкономическом уровнях.

На микроэкономическом уровне это функции: рисковая, сберегательно -накопительная, облегчения финансирования, предупредительная и возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках.

Рисковая функция состоит в том, что страхователь через страхование перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховую организацию.

Сберегательно - накопительная функция страхования выполняет важную социальную роль, обеспечивая сохранение здоровья и накопление средств для поддержания приемлемого уровня жизни при утрате трудоспособности.

Функция облегчения финансирования имеет несколько аспектов. Во-первых, страхователь при наступлении страхового случая получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Во-вторых, страховые взносы предприятие может в определенной мере включать в издержки, т.е. в цену своих товаров или уcлуг. В-третьих, страхование имущества и ответственности является, как правило, необходимым условием для получения кредитов. Страхование недвижимости и жизни заемщика является условием для получения ипотечного кредита физическим лицом для строительства или приобретения дома или квартиры.

Предупредительная функция страхования состоит в том, что при заключении договора страхования андеррайтер страховой организации проводит оценку риска и предлагает систему мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на объекте страхования.

Функция возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия.

На макроэкономическом уровне выделяют следующие функции страхования:

Функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате наступления страховых случаев. Единственный способ противостояния этой опасности - наличие необходимых страховых фондов.

Функция освобождения государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. Без них все расходы, связанные с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий, взрывов и иных бедствий, ложатся на государство, которое имеет в своем распоряжении лишь весьма ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов.

Функцию стимулирования научно-технического прогресса страхование выполняет двояким образом. Во-первых, страховые организации (СО) фиксируют внимание своих корпоративных клиентов на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение. Во-вторых, страховые организации собственными усилиями через фонды предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок, направленных на совершенствование продуктов и технологий в целях повышения степени их безопасности.

Функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам.

Функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста для национального хозяйства обеспечивается страхованием благодаря тому, что создаваемые им страховые резервы инвестируются в государственные ценные бумаги, акции предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость.