Межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в рф и иные лица

Валютный риск – это вероятность понести убытки в результате колебаний валютных курсов. Основными валютными рисками являются:

• Коммерческие риски, связаны с нежеланием или невозможностью должника или гаранта заплатить по своим обязательствам.

• Конверсионные риски, это риски валютных потерь по конкретным валютным операциям. При совершении конверсионной сделки. Банк покупает одну валюту и продает другую. Сделка с немедленной поставкой валюты означает, что часть ресурсов банка в валюте. Когда одна валюта вкладывается в другую. Если банк совершает сделку на срок, то приобретает требования в одной валюте он принимает обязательства в другой. Методами снижения конверсионных рисков является хеджирования и валютные свопы. Соотношение требований и обязательств банка в иностранной валюте по конкретной валюте валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении – открытой. Открытая валютная позиция может быть короткой, если пассивы и обязательства по проданной валюте превышают активы и требования по купленной валюте

Валютный риск проявляется при открытой валютной позиции:

1. Хеджирование

2. Лимитирование

Это метод регулирования открытой валютной позиции, основанный на создании компенсирующей позиции при которой происходит частичная или полная компенсация одного валютного риска другим риском. Инструментами хеджирования являются: структурная балансировка активов и пассивов, форвардный контракт – это соглашение между двумя сторонами о будущей поставке валюты

Форвардный контракт является обязательным для исполнения сделкой которая заключается для страхования или покупателя или продавца от возможного неблагоприятного изменения валютного курса.

Финансовый фьючерс – это соглашение о покупке или продаже того или иного финансового инструмента по заранее согласованной цене в течение определенного месяца в будущем.