Факторингові операції банків
Факторингом є операція, яка передбачає відступлення першого кредитора іншій особі (фактору) права вимоги боргу третьої особи за поставлені товари або надані послуги з прийняттям ризику виконання такої вимоги та прийом платежів. Така операція здійснюється на комісійних засадах на договірній основі.
За договором факторингу банк бере на себе зобов’язання передати за відповідну плату кошти в розпорядження клієнта, а клієнт бере на себе зобов’язання відступити банкові свою дебіторську заборгованість.
Мета факторингу – усунення ризику, що є невід’ємною частиною будь-якої операції. Банк стає власником неоплачених платіжних вимог і бере на себе ризик їх несплати, хоча кредитоспроможність боржників попередньо перевіряється. Відповідно до договору банк зобов’язується сплатити суму переданих вимог незалежно від того, чи сплатили свої борги контрагенти-постачальники. У цьому і полягає різниця між факторингом і банківською гарантією.
Учасниками факторингової операції можуть бути:
- банк або факторингова компанія (фактор);
- клієнт (постачальник товару, кредитор) – фірма, що укладає угоду з банком або компанією;
- підприємство (позичальник) – фірма-покупець товару.
Факторингові операції можна класифікувати за багатьма ознаками:
а) за сектором ринку, де здійснюються факторингові операції, факторинг поділяють на:
- внутрішній;
- зовнішній (міжнародний).
б) залежно від того чи повідомлений боржник про факторингову операцію розрізняють факторинг:
- відкритий;
- закритий.
в) залежно від характеру взаємовідносин між фактором і постачальником, що складаються у разі відмови покупця від оплати боргових вимог, розрізняють факторинг:
- з правом регресу;
- без права регресу.
г) за набором послуг, що включає факторинг, він може бути:
- з повним набором послуг;
- з частковим набором послуг.
д) залежно від охоплення факторингом перевідступлення постачальником боргових вимог розрізняють факторинг:
- з перевідступленням усіх боргів;
- з перевідступленням визначеної частки боргів.
е) залежно від порядку оплати боргових вимог розрізняють факторинг:
- з попередньою оплатою;
- без попередньої оплати.
За здійснення факторингових операцій фактор стягує з постачальника відповідну плату. Розмір плати, зокрема, залежить від виду факторингу, кредитоспроможності постачальника, розміру процентної ставки за кредит, рівня ризиків, які несе фактор, а також від строку перебування ресурсів фактора в розрахунках з покупцем.
Плата за факторингове обслуговування включає:
комісію за послуги у розмірі визначеного договором процента від загальної суми придбаних фактором боргових вимог;
процент за кредит, наданий фактором постачальнику.
-
Содержание
- Тема 1. Сучасна банківська система україни
- Характеристика дворівневої банківської системи України. Національний банк України, його основні завдання та функції
- Банк, його види, операції та функції
- 1.3. Спеціалізовані небанківські кредитно-фінансові установи
- Тема 2. Організування банківської діяльності
- 2.1. Створення банку та його філій, отримання банківської ліцензії
- 2.2. Форми реорганізації банків. Види банківських об’єднань
- 2.3. Основні види організаційних структур комерційних банків
- 2.4. Вищі органи управління комерційного банку
- 2.5. Характеристика виконавчих органів комерційного банку
- Тема 3. Управління активами і пасивами банку
- 3.1. Поняття та структура активів банку
- 3.2. Поняття та види банківських ресурсів
- 3.3. Зміст, формування та функції власного капіталу банку
- 3.4. Сутність, види та методи формування зобов'язань банку
- Тема 4: теоретичні основи управління маркетинговою діяльністю банків
- 4.1. Банківський маркетинг: суть, функції та об’єкти досліджень
- 4.2. Особливості маркетингової політики банку
- Тема 5: депозитні послуги комерційних банків
- 5.1. Суть та види депозитів
- 5.2. Депозитний договір та сертифікат банку
- Тема 6. Кредитні операції банків
- 6.1. Суть, форми та види кредитів
- 6.2. Оцінка кредитоспроможності позичальника
- 6.3. Управління кредитними ризиками
- Тема 7. Організація розрахункових операцій у комерційному банку
- 7.1. Сутність розрахункових відносин
- 7.2. Порядок відкриття, ведення та закриття рахунків клієнтів банку
- 7.3. Організація безготівкових розрахунків комерційними банками
- 7.4. Касові операції банків та організація готівкового обігу
- 7.5. Характеристика міжбанківських розрахунків
- 7.6. Організація розрахунків у системі масових електронних платежів
- Тема 8. Операції банків з векселями
- 8.1. Суть, функції та види векселів
- 8.2. Види банківських операцій з векселями
- Тема 9. Управління інвестиційною діяльністю банків
- 9.1. Особливості управління інвестиційною діяльністю комерційних банків
- 9.2. Сутність і види цінних паперів
- Тема 10. Міжнародні та валютні операції банків
- 10.1. Суть та види валютних операцій банків
- 10.2. Основні види міжнародних операцій. Форми міжнародних розрахунків
- Тема 11. Управління неосновними банківськими операціями
- Гарантійні послуги банків
- Лізингові операції банків
- Факторингові операції банків
- Форфейтингові операції банків
- Операції з банківськими металами
- Трастові (довірчі) послуги комерційних банків
- Депозитарні послуги банків
- Операції з надання в оренду індивідуальних банківських сейфів
- Операції з дистанційного обслуговування клієнтів
- Тема 12. Державний контроль та аналіз банківської діяльності
- 12.1. Форми та види державного контролю за банківською діяльністю
- 12.2. Економічні нормативи в системі контролю за банківськими операціями
- 12.3. Економічна оцінка банківської діяльності
- Список літератури
- Навчальне видання
- Управління банківською діяльністю конспект лекцій
- Редактор