УМК АД КБ (Герасимова, Петрова)

7.5. Анализ рыночного риска.

Анализ риска возникновения у кредитной организации финансовых потерь вследствие неблагоприятных изменений рыночной стоимости финансовых инструментов или курсов иностранных валют (рыночного риска) рекомендуется проводить с использованием следующих таблиц.

Таблица 5.1. Общая структура рыночного риска

Таблица 5.2. Структура вложений в ценные бумаги по видам вложений

Таблица 5.3. Структура вложений в ценные бумаги по целям приобретения

Таблица 5.3.1. Вложения в ценные бумаги по портфелям

Таблица 5.4. Вложения в ценные бумаги по видам вложений

Таблица 5.5. Анализ позиций банка на срочном рынке

Таблица 5.6. Анализ валютных позиций

Таблица 5.7. Нарушения совокупной балансовой позиции

Таблица 5.8. Нарушения совокупной внебалансовой позиции

Таблица 5.9. Нарушения открытой валютной позиции

Таблицы содержат показатели состава рыночного риска, определенного нормативными документами Банка России, структурные показатели торгового и инвестиционного портфеля банка, позиций банка на срочном рынке, показатели риска обесценения ценных бумаг.

Показатели, приведенные в данных таблицах, позволят:

- выявить тенденции изменения рыночного риска (валютного, процентного и фондового рисков);

- оценить влияние на оценку его достаточности величины рыночного риска;

- определить тенденции изменения портфеля ценных бумаг банка и сравнить динамику составляющих портфеля ценных бумаг и доходность по операциям с ценными бумагами;

- определить тенденции операций банка на срочном рынке;

- оценить влияние на капитал и ликвидность банка изменения ценовых тенденций фондового рынка;

- определить соответствие валютной структуры требований и обязательств банка по балансовым и внебалансовым операциям состоянию рынка и его тенденциям. Оценить их влияние на капитал банка.

Содержание