3.6. Управление кредитными рисками

5. Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов. Управление кредитными рисками производится в рамках всего процесса кредитования и подразумевает следующие основные этапы - выявление и анализ, оценку, контроль, мониторинг и отчетность. Во всех этих процессах необходимо учитывать источники кредитного риска как на уровне обязательств отдельного заемщика, так и на уровне совокупности кредитных вложений (кредитного портфеля банка).

Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном кредитовании), т.е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация. При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных кредитной организацией правил, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика(ов) и принятия решений о предоставлении кредитов.

Контрольные вопросы:

1. Активы банка их структура и составные элементы.

2. Классификация банковских кредитов

3. Методы кредитования

4. Предоставление кредитов (ссудные операции)

5. Кредитный риск.

6. Методы оценки и способы предупреждения кредитных рисков.

7. Виды кредитов.

Литература:

1. Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"

2. Инструкция от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков»

3. Письмо ЦБ от 23 июня 2004 г. n 70-т о типичных банковских рисках

4. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2004 г. №106-Т «О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6».

5. Банковское дело: учебное пособие для вузов/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб и др.: Питер, 2008.-376 с.

6. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2008.-304 с.

7. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. –М.: Вузовский учебник, 2007.-491 с.