34. Визначте зміст моніторингу банківського інвестиційного кредиту.

Завершальним етапом розгляду теми організації банківського інвестиційного кредитування має стати контроль з боку банку за виконанням умов кредитного договору. Механізм здійснення такого контролю прийнято називати моніторингом кредиту. Основна мета полягає у налагодженні ефективної організації процесу інвест кредитування та пошуку досконаліших механізмів кредитування інвестиційних проектів. Він включає в себе основний та додатковий моніторинг. Організація основного моніторингу має здійснюватися за такими напрямами:

обов’язкове дотримання принципів кредитування;

контроль за виконанням умов кредитної угоди;

виявлення проблемних інвестиційних кредитів і розробка заходів з ліквідації заборгованості;

аналіз балансу та фінансового стану позичальника протягом усього строку кредитування;

контроль за збереженням застави.

Принципи моніторингу:

періодичні перевірки всіх видів інвестиційних кредитів

ретельна розробка етапів перевірки кредитів, в тому числі реального графіка платежів позичальника, якості та стану забезпечення, а також оцінку змін фінансового стану, оцінку відповідності виданого кредиту кредитній політиці банку;

частіша перевірка проблемних інвестиційних кредитів

частіша перевірка найбільших інвестиційних кредитів, оскільки невиконання позичальником своїх зобов’язань може серйозно вплинути на фінансовий стан банку;

частіші перевірки в умовах економічного спаду у галузях

Додатковий моніторинг здійснюється банком у два етапи: на стадії освоєння інвестицій (проектування та будівництво) та після введення об’єкта в експлуатацію.

На першому етапі перевіряється використання джерел фінансування проекту (власних та позички банку). У процесі такого моніторингу виявляються відхилення від програми реалізації інвестиційного проекту, приймаються рішення про мобілізацію внутрішніх фінансових ресурсів або про припинення чи заморожування фінансування.

Після введення об’єкта в експлуатацію підприємство починає виготовляти продукцію, таким чином утворюється грошовий потік, кошти якого йдуть на відшкодування власних витрат та на погашення кредиту з відсотками. Тому на цьому етапі банки мають здійснювати оцінку поточних показників ефективності інвестицій та порівнювати їх з плановими. Наприклад, у випадку зниження внутрішньої норми дохідності проекту та збільшення строку окупності банк повинен вживати всіх необхідних заходів щодо забезпечення повного і своєчасного погашення позички.