22. Понятие страхового тарифа и его структура

Страховой тариф (СТ)-ставка страхового взноса, с единицы страховой суммы, с у четом объекта страхования и характера страхового риска.

Конкретный размер СТ определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон. СТ по видам обязательного страхования устанавливается в соответствии с ФЗ «О конкретных вида обязательно страхования».

Бруто-ставка имеет ту же структуру, что и страховая премия. Она состоит из:

1)Нетто-ставки, которая определяет величину нетто-премии.

2)Нагрузки, отражающей долю нагрузки страховщика страховой премии.

Брутто-ставка=Нетто-ставка+Нагрузка(%)

Тб=Тн+Тнагр

Нетто-ставка страхового тарифа предназначена для обеспечения текущих страховых выплат по договорам страхования.

Нетто-ставка формируется на основе вероятностей наступления страхового случая.

Вероятность случая А соответствует значениям находящиеся в интервале:

0<р(А)<1

Если р(А)=0,то случай А считается невозможным.

Если р(А)=1,то это достоверный случай, а не случайный, поэтому вероятность страхового случая всегда заключена в пределах от 0 до 1 и только при таких обстоятельствах проводится страх-е.

Нетто-ставка состоит из двух частей:

1) Основной нетто-ставки (То)

2) Рисковой надбавки (Тр)

Тн=То+Тр

Основой расчета основной Нетто-ставки является убыточность страховой суммы, которая зависит от:

1) Вероятности наступления страхового случая: р=m/n,где

m- число пострадавших объектов

n- число застрахованных

2) Коэффициента тяжести ущерба: Кту=Wср/Sn ср ,где

Wср-среднее страховое возмещение или средняя сумма выплаченного страхового возмещения

Sn ср- средняя страховая сумма застрахованных объектов

Тогда основная нетто-ставка определяется как произведение вероятности тяжести ущерба на коэффициент тяжести ущерба:

То=Рту*Кту*100%

Нетто-ставка должна обеспечивать эквивалентность финансовых взаимоотношений между страховщиком и страхователем. Данный принцип выражается в равенстве математических ожиданий двух величин: сумма всех страховых платежей и сумма всех страховых выплат.

Страховая компания должна собрать как минимум страховых взносов, сколько максимально нужно выплатить страхователем.

Доля нагрузки в брутто-ставке =f и выражается в % или в долях 1.

В общем случае она рассчитывается по данным БУ страховщика, как отношение суммы всех расходов, для покрытия которых предназначена нагрузка(за исключение комиссионных) к сумме брутто-премий по данному вид страхования.

К этому показателю требуется % комиссионных, получаемых посредниками (агенты, брокеры) от премий данного страхования и доля прибыли в Брутто-ставке, которую страховщик хочет получить по данному виду страхования.

Доля нагрузки в брутто-ставке =(Расходы/сумму брутто-премий) + % комиссионных+ доля прибыли от брутто-ставки

Размер нагрузки определяется как произведение брутто-ставки на долю нагрузки в брутто-ставке: Размер нагрузки=Брутто-ставка*f

Тогда брутто-ставку можно выразить следующим образом:

Брутто-ставка= Нетто-ставка+f* брутто-ставку

Тогда общая формула для расчета брутто-ставки:

Брутто-ставка=Нетто-ставка/1-f

Если доля нагрузки в брутто-ставке выражена в %,то это соотношение примет вид:

Брутто-ставка(Тб)=Нетто-ставка(Тн)*100/100*f

Данная формула для определения брутто-ставки является общей для всех видов страхования. Однако методы расчета, входящие в эту формулу нетто-ставки, различаются по видам страхования.