8 Ресурсы коммерческого банка: структура и виды. Управление
ресурсами.
Банковские ресурсы — совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и других активных операций.
Источники банковских ресурсов образуются в результате проведения банками пассивных операций. Выделяют следующие основные группы пассивных операций коммерческих банков:
- первичное размещение долевых и долговых ценных бумаг собственной эмиссии;
- формирование и увеличение фондов банка;
- депозитные операции;
- кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;
- другие операции.
При осуществлении коммерческим банком тех или иных пассивных операций у него образуются различные виды ресурсов: собственные и привлеченные.
Собственные средства коммерческого банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в результате его деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет. Фонды банка составляют основу собственных средств. Каждый из них имеет определенное целевое назначение. Различаются также порядок и источники их формирования.
Кроме уставного фонда коммерческие банки формируют ряд фондов специального назначения (например, резервный фонд, фонд развития банка и т.д.), источниками создания и пополнения которых является прибыль банка. В отдельную группу можно выделить фонды банка, образование которых связано с различными внешнеэкономическими факторами. Это так называемые фонды переоценки.
В состав собственных средств банка входит ряд других элементов:
- созданные за счет прибыли банка резервы на риски и платежи;
- эмиссионные разницы, образующиеся в результате реализации первично размещаемых акций по цене, превышающей их номинальную стоимость;
- перераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет.
Собственный капитал банка является основой его коммерческой деятельности, обеспечивает финансовую устойчивость банка и его платежеспособность, служит источником покрытия непредвиденных расходов, являющихся следствием различных рисков банка.
Значительную часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства.
По устоявшейся в мировой банковской практике традиции, в зависимости от способа аккумуляции все привлеченные ресурсы подразделяются на депозитные и недепозитные.
По экономическому содержанию депозиты можно разделить на несколько групп:
- до востребования;
- срочные;
- сберегательные вклады.
Под структурой банковских ресурсов понимается соотношение долей различного рода ресурсов банка в их совокупном объеме. На структуру ресурсов оказывают влияние различные факторы:
- состояние рынка ссудных капиталов;
- наличие у банка соответствующих лицензий, дающих право осуществлять операции с иностранной валютой и средствами физических лиц;
- продолжительность деятельности банка, от которой зависят объемы собственных и привлеченных ресурсов;
- состав клиентуры, являющейся поставщиком привлеченных средств;
- тип банка (специализированный или универсальный) и др.
Особого внимания заслуживает управление ресурсам и коммерческих банков, которое представляет собой деятельность, связанную с аккумуляцией денежных средств, определением размера и соответствующей структуры источников этих средств в непосредственной увязке с размещением.
Значительная роль в управлении банковскими ресурсами принадлежит коммерческим банкам, но поскольку изменение размеров и структуры банковских ресурсов оказывает воздействие на динамику показателей денежной массы, должно осуществляться и централизованное регулирование ресурсной базы коммерческих банков.
Основными целями управления ресурсами, проводимого коммерческими банками, являются:
- поддержание банком собственной ликвидности;
- удовлетворение спроса клиентов на кредитные вложения;
- получение прибыли, достаточной для выплаты дивидендов в размерах, удовлетворяющих акционеров, и для развития банка.
Важным элементом управления ресурсами коммерческого банка является управление его пассивами. Оно, как правило, заключается в определении оптимальной структуры источников банковских ресурсов для конкретного банка.
Одной из задач, решаемых в процессе управления ресурсами коммерческого банка, является их эффективное размещение, которое возмещало бы затраты по их привлечению и обеспечивало банку прибыль при одновременном выполнении требований ликвидности со стороны Национального банка Республики Беларусь. Это достигается благодаря тесной взаимоувязке пассивных операций с активами. Банк должен обеспечить количественное и качественное соответствие размеров и характера, имеющихся в его распоряжении ресурсов направлениям и срокам кредитных вложений, а также вложений в иные активы.
Коммерческие банки осуществляют ресурсное регулирование в основном в оперативном порядке. Ежедневно происходит сопоставление ожидаемых поступлений и обязательств, подлежащих погашению на конкретную дату. Свободные ресурсы могут быть использованы для увеличения кредитных вложений и для реализации на межбанковском рынке. Наряду с оперативным регулированием коммерческие банки составляют перспективные планы и прогнозы на месяц, квартал, год и другие периоды.
Управление банковскими ресурсами является достаточно сложным процессом, и от его качества во многом зависят ликвидность, доходность, рентабельность и общее финансовое состояние коммерческого банка
- Кредитная система. Сущность, виды и функции банков
- Банковские объединения
- Лицензирование: виды лицензий, порядок их предоставления и отзыва в рб
- Органы управления и их компетенции в коммерческом банке
- 5. Порядок регистрации, реорганизации и ликвидации коммерческого банка в рб
- 6. Характеристика банковской системы рб
- 7. Организационная структура Национального банка Республики Беларусь
- 8 Ресурсы коммерческого банка: структура и виды. Управление
- 9. Активы коммерческого банка: структура и виды. Анализ активов.
- 10. Методы управления активами
- 11. Управление пассивами в коммерческих банках
- 12. Собственный капитал коммерческого банка. Показатели достаточности капитала.
- 13. Управление собственным капиталом.
- 14. Депозитная политика коммерческого банка
- 16. Расчетные операции коммерческих банков
- 17. Риски расчетных операций.
- 15 Управление активами и пассивами в банке
- 1. Метод общего фонда средств:
- 2. Метод распределения активов
- 3. Метод научного управления:
- 18. Формы безналичных расчетов.
- 19. Организация расчетных и кассовых операций в Республике Беларусь
- 20. Межбанковские расчетные операции в рб.
- 21. Управление кредитным портфелем в кб.
- 22. Оценка кредитоспособности.
- 23. Причины и виды кредитных рисков
- 24. Управление кредитными рисками
- 25. Управление процентными рисками
- 26. Валютная и курсовая политика
- 27. Валютное регулирование и контроль в рб.
- 28. Классификация и порядок ведения валютных операций в кб.
- 29. Методы регулирования валютной позиции банка
- 30. Управление валютными рисками.
- 31. Операции банка с драгоценными металлами
- 32. Пассивные операции коммерческого банка с ценными бумагами.
- 33. Активные операции кб с цб.
- 34. Управление портфелем ценных бумаг
- 35. Управление рисками при проведении операций с ценными бумагами
- 36. Лизинговые операции коммерческого банка
- 37. Факторинговые операции банка
- 38. Трастовые операции банка
- 39. Межбанковские расчеты и управление рисками
- 40. Межбанковские кредитные операции и управление рисками
- 41. Цели, задачи и особенности банковского менеджмента.
- 42. Направления банковского менеджмента.
- 43. Оценка качества банковского менеджмента.
- 44. Задачи и принципы организации банковской деятельности.
- 45. Планирование деятельности банка.
- 46. Аналитическая работа в банке.
- 47. Организация внутреннего контроля в банке.
- 48. Внешний контроль в банке. Оценка деятельности банка.
- 49. Сущность и специфика банковского маркетинга.
- 50. Элементы комплекса маркетинга. Маркетинговая среда банка.
- 51. Доходы коммерческого банка
- 52. Расходы коммерческого банка
- 53. Налоги коммерческого банка
- 54.Банковская прибыль: виды и методы расчета.
- 55. Этапы управления прибылью банка
- 56. Методы оценки прибыли банка
- 57. Распределение прибыли в коммерческом банке
- 58. Формы финансовой отчетности банка
- 59.Теории управления ликвидностью банка.
- 60.Ликвидность банка: понятие, факторы, показатели.
- 61. Методы оценки ликвидности
- 62. Анализ ликвидности банка
- 63. Управление риском ликвидности
- 64. Экономические нормативы, устанавливаемые для коммерческих банков