Тема 4. Денежная система и ее типы

Денежная система это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.

Тип ден системы зависит от того, в каком виде функционируют деньги - как товар или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:

• металлические денежные системы, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл;

• неметаллические денежные системы, построенные на обороте кредитных и бумажных денег, неразменных на металл.

Переход от одной денежной системы к другой связан с тем, что в процессе развития товарно-денежного обмена происходил переход от применения одних видов денег к другим, а также с изменением условий их функционирования и повышением их роли.

Металлические денежные системы. В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.

Разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт ( золотовалютный) стандарт.

Исторически первым был золотомонетный стандарт.

При золотослитковом стандарте в обращении отсутствовали золотые монеты и свободная их чеканка. Обмен банкнот осуществлялся при предъявлении их определенной суммы только на золотые слитки.

Золотодевизный стандарт характерен тем, что банкноты обмениваются на девизы, т.е. на иностранную валюту, разменную на золото. Созданная в 1944 г. Бреттон-Вудская валютная система - система межгосударственного золотодевизного стандарта.

С 30-х гг. в мире начинают функционировать денежные системы, построенные на обороте неразменных на золото кредитных денег, осуществлен демонтаж золотого стандарта.

Неметаллические денежные системы. Характерными чертами современных денежных систем, основанных на обороте кредитных денег, являются:

• отмена официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото, переход к неразменным на золото кредитным деньгам.

• развитие безналичного денежного оборота и сокращение налично-денежного;

• усиление государственного регулирования денежного обращения. Эмиссия современных банкнот не связана с золотом, но существуют определенные инструменты, сдерживающие эту эмиссию - прежде всего денежно-кредитная политика центрального банка.

Современные денежные системы представляют собой систему, в рамках которой отдельные элементы находятся в определенном единстве. Элементами денежной системы являются:

• принципы организации денежной системы

• наименование денежной единицы

• виды и порядок обеспечения денежных знаков

• эмиссионный механизм

• структура денежной массы

• порядок прогнозирования и планирования денежного оборота

• механизм денежно-кредитного регулирования

• порядок установления валютного курса

• порядок кассовой дисциплины.

Принципы организации денежной системы.

• принцип централизованного управления денежной системой. В условиях рынка централизованное управление денежной системой базируется в основном на экономических методах, основанных на мотивации деятельности хозяйствующих субъектов;

• принцип планирования денежного оборота в условиях рынка на основе составления соответствующих прогнозов;

• принцип устойчивости и эластичности денежного оборота: денежная система должна удовлетворять потребности экономики в денежных средствах, но не допускать развитие инфляционных процессов;

• принцип кредитного характера денежной эмиссии означает, что эмиссия наличных и безналичных денег осуществляется на основе кредитных операций;

• принцип обеспеченности эмитируемых денег;

• принцип независимости центрального банка от государства в области проведения эмиссионных операций, решения задачи обеспечения устойчивости национальной денежной единицы, комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования, предоставления денежных средств правительству в порядке кредитования;

• принцип надзора и контроля за денежным оборотом: государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный надзор и контроль за денежным оборотом и основными денежными потоками в экономике.

Наименование денежной единицы. Денежная единица -установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров, как правило делится на мелкие кратные части. Денежная единица является законным платежным средством. Законные платежные средства- денежные знаки, которые по закону являются обязательными к приему в погашение долга на территории данного государства. Все денежные знаки, монопольно эмитируемые центральным банком , являются законными платежными средствами. Все законные платежные средства являются деньгами, но не все деньги являются законными платежными средствами. Иностранная валюта не является для другой страны законным платежным средством. Отдельные субъекты экономических отношений могут быть готовы принять в уплату причитающегося долга различные денежные знаки, но законные платежные средства - это денежные знаки, которые они обязаны по закону принимать в уплату.

• виды и порядок обеспечения денежных знаков - государственным законодательством устанавливается, что может служить обеспечением эмиссии денежных знаков.

• эмиссионный механизм - определяется порядок эмиссии наличных и безналичных денег в оборот и их изъятия.

• структура денежной массы - рассматривается либо как соотношение между наличной или безналичной денежной массой, либо как покупюрное строение массы денежных знаков.

• механизм денежно-кредитного регулирования - представляет собой совокупность инструментов денежно-кредитного регулирования (прямых и косвенных), права и обязанности органов денежно-кредитного регулирования.

• порядок установления валютного курса. Валютный курс определяется на основании котировки. Котировка - определение и установление курса иностранной валюты к национальной. Котировка валют позволяет определить соотношение двух денежных единиц, предложенных для обмена. Это соотношение не может быть постоянным, т.к. меняется спрос и предложение на валютном рынке. Котировку проводят центральные (национальные) банки и крупнейшие коммерческие банки. Различают официальную и свободную (рыночную) котировки валют. В настоящее время чаще всего используется способ котировки, основанный на “корзине валют”, при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в “корзину”.

• порядок кассовой дисциплины - отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руков-ся хозяйствующие субъекты при организации наличного денежного оборота, проходящего через их кассы.

Денежная система Российской Федерации. В РФ официальной денежной единицей - национальной валютой является рубль. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими ценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организации и изъятия их из обращения на территории России принадлежит Банку России.

Центральный Банк России утверждает образцы банкнот и металлических монет, которые имеют законную платежную силу. Банковские билеты и металлические монеты являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории России во все виды платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода.

Платежи на территории РФ осуществляются в виде наличных и безналичных расчетов. ЦБ утверждает образцы платежных документов, используемых для безналичных расчетов (платежные поручения, векселя, чеки).

Для осуществления эмиссионно-кассового регулирования, кассового обслуживания коммерческих банков, предприятий, организаций и учреждений в главных территориальных управлениях ЦБ, расчетно-кассовых центрах имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных билетов и монет (запасы не выпущенных в обращение билетов и монет).

Платежеспособные и неплатежеспособные банкноты.

Кассиры всех организаций, учреждений, предприятий независимо от формы собственности и сферы деятельности должны принимать без ограничения суммы от граждан банкноты Банка России со следующими незначительными повреждениями:

• загрязненные, изношенные, надорванные, утратившие углы

• имеющие посторонние надписи, утратившие края, в т.ч. обожженные по краям

• имеющие потертости и проколы, оттиски штампов (если они не свидетельствуют об их погашении)

• имеющие красочные или масляные пятна,

• а также монету Банка России с четким изображением на аверсе и реверсе.

• Банкноты Банка России со значительными повреждениями:

• утратившие не более 45% первоначальной площади

• разорванные и склеенные, если все части принадлежат одной банкноте, или несколько частей, бесспорно принадлежащих одной банкноте, в совокупности составляют не менее 55% первоначальной площади

• изменившие окраску – обугленные, обесцвеченные, залитые краской – при условии, что на банкнотах сохранена и отчетливо просматривается какая-либо часть изображения, а также монету Банка России, изменившую первоначальную форму или цвет, оплавленную, травленную, граждане могут сдавать только в кредитные организации (банки) для зачисления на счета, во вклады, в коммунальные и другие виды платежей, а также к обмену на годные к обращению денежные знаки.

Неплатежеспособные банкноты, т.е.

• выведенные из обращения Банком России ( за исключением тех, которые могут быть обменяны только в Банке России)

• содержащие печати «ОБРАЗЕЦ», «В ОБМЕНЕ ОТКАЗАНО»

• поддельные, в т.ч. имеющие признаки подделки

• сохранившие менее 55% первоначальной площади

• составленные из нескольких частей разных банкнот, если каждая часть сохранила менее 55% первоначальной площади,

не принимаются в платежи ни одной организацией и не обмениваются кредитными организациями на годные к обращению денежные знаки.