7.4 Классификация финансово-кредитных институтов

Кредитная система в узком смысле рассматривается как совокупность финансово-кредитных учреждений: банков и небанковских финансовых институтов. Если за основу классификации принять характер услуг, которые предоставляют клиентам финансовые учреждения, то можно выделить три основных и важнейших элемента современной кредитной системы:

• центральный (эмиссионный) банк;

• коммерческие банки;

• специализированные финансово-кредитные институты.

Центральный банк – это банк банков, основные функции и методы регулирования которого представлены на рисунке 15 [36,24]. Он не ведет операций с деловыми фирмами и населением. Его клиентурой являются коммерческие банки, другие финансово-кредитные учреждения, правительственные организации, которым он оказывает различные услуги. Одна из важных функций центрального банка – проведение общенациональной денежно-кредитной политики, которая оказывает глубокое и повседневное влияние на состояние финансового сектора и всей экономики в целом.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и пр. Этим они отличаются от специализированных финансовых институтов, которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы [36,25].

Специализированные финансовые учреждения оперируют в относительно узких сферах рынка ссудного капитала, где требуется специальные знания и особые технические приемы. Исторически некоторые виды учреждений возникли там, где образовались ниши в удовлетворении спроса на отдельные виды финансового обслуживания. Например, коммерческие банки в 20-х годах не занимались предоставлением потребительских ссуд. В результате чего возникла целая группа учреждений потребительского кредита, имеющих сегодня прочные позиции на денежном рынке.

Особенное распространение специализированные финансовые институты получили в следующих сферах:

• привлечение мелких сбережений;

• ипотечный кредит;

• потребительский кредит;

• кредит сельскохозяйственным производителям;

• операции по финансированию и расчетам во внешней торговле;

• инвестирование капитала и размещение ценных бумаг промышленных компаний.

Между коммерческими банками и другими финансовыми учреждениями нет “китайской стены”. Их деятельность тесно переплетается и выражается в сотрудничестве и взаимодействии по одним линиям, и конкуренции по другим. Масштабы такого соперничества в прошлом искусственно ограничивались финансовым законодательством некоторых стран. Соответственно в ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские структуры.

Сегментированная структура предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений. Например, в США и Японии банковские операции по приему депозитов и выдаче краткосрочных кредитов были законодательно отделены от операций по выпуску и размещению ценных бумаг промышленных компаний и некоторых других видов услуг. Ограничения на проведение операций коммерческими банками представлены в таблице 7.1.

Таблица 7.1 – Ограничения на проведение коммерческими банками отдельных видов операций

Р* – разрешено, но непосредственно банку;

З* – запрещено, но с исключениями.

При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все финансово-кредитные институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор операций. Тип универсальных банков сложился в Германии, Швейцарии, Франции, Великобритании и др. Для них характерна высокая степень самоконтроля, строгое соблюдение ими обычаев и традиций.

Главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов как профессиональное занятие (Бельгия, Италия, Греция, Люксембург и др.). Согласно немецкому Закону о банках 1961 года к кредитным учреждениям относится “любое предприятие, которое выполняет один или несколько видов банковских операций, а именно прием депозитов, выдачу кредитов, лизинговые операции, платежи и расчеты с третьими лицами, выдачу гарантий, торговлю ценными бумагами, хранение ценностей в сейфах и т.д.” В данном определении отражен принцип универсальности.

В соответствии с Законом Украины “О банках и банковской деятельности” банки – это учреждения, функцией которых является кредитование субъектов хозяйственной деятельности и граждан за счет привлечения средств предприятий, учреждений, организаций, населения и других кредитных ресурсов, кассовое и расчетное обслуживание народного хозяйства, выполнение валютных и других банковских операций.

В Дании, Великобритании для отнесения к кредитному учреждению достаточно выполнения функции приема депозитов.

По форме собственности финансово-кредитные институты можно разделить на частные (индивидуальные, ООО, акционерные) и государственные. Банков как таковых в мире осталось мало. Большинство из них можно назвать банковскими организациями, имеющими сложную иерархическую структуру. Превращение банков в банковские организации началось давно. Еще в XVI в. во Флоренции была создана, по сути, первая из них – Банкирский дом Медичи. Он имел множество контор в городах Италии и других странах Европы. Основой организации явился капитал одной из богатейших семей эпохи Возрождения.

Новый импульс развитию банковских учреждений придали возникновение и широкое распространение акционерной формы организации бизнеса. Что привело к полному вытеснению организаций, находящихся в личной или семейной собственности.

По форме деловой организации финансовые учреждения классифицируются на:

• личные;

• партнерства;

• акционерные.

Большинство банковских организаций в настоящее время – это акционерные общества (корпорации). Использование акционерной формы в банковской сфере создает условия для переплетения банковских капиталов и их централизации. Современные банковские организации держатся главным образом на акционерном контроле как частных акционеров, так и институциональных инвесторов, то есть других банков, страховых компаний, промышленных корпораций.

Основной формой акционерного контроля банковской организации является холдинг-компания.

Банковская холдинг-компания – это корпорация, осуществляющая контроль над одним или несколькими банками посредством владения пакетом акций этого (этих) банков.

Обычная практика организации холдинга такова. Учреждается самостоятельная корпорация, которая выпускает собственные акции в обмен на выпущенные ранее акции тех банков и кредитных учреждений, которые она будет контролировать.

Эта форма организации банковского дела в США допускает открытие банковских отделений; облегчает проникновение в новые сферы деятельности (лизинг, услуги по инвестиционному консультированию); создает возможности для обхода ряда правительственных инструкций и может привести к появлению новых экономических операций.

Законодательство в США регулирует деятельность банковских холдинг-компаний. Цель регулирования – поддержание конкурентных условий в банковской сфере. Так как правительственные органы опасаются, что банковская холдинг-компания не сможет с необходимой объективностью и эффективностью реагировать на просьбы своих дочерних небанковских предприятий о выдаче ссуд.

Банки-корреспонденты – банки, связанные между собой системой межбанковских депозитов. Они образуют специфическую неформальную сеть, сотрудничающих между собой банков. Небольшой банк может установить корреспондентские отношения, поместив часть своих средств на депозит в более крупном банке. Корреспондентские связи дают банку ряд преимуществ, сходных с открытием филиалов банка, но за банком сохраняется право собственности и контроль над своими операциями.

Крупные банки также могут установить корреспондентские отношения между собой, открывая депозитные счета друг у друга. Крупные банки конкурируют между собой за открытие у них межбанковских депозитов со стороны более мелких банков, так как эти депозиты снабжают крупные банки денежными средствами, необходимыми для инвестирования.

Мелкие банки получают от банков-корреспондентов:

• консультации по инвестиционным и правовым вопросам;

• информацию о кредитоспособности заемщиков;

• содействие в подборе служащих;

• заемные средства;

• помощь в международных операциях;

• могут выдавать друг другу ссуды, сотрудничать в выдаче крупных ссуд ценным клиентам.