7.3 Виды кредита

На кредитном рынке реализуются различные виды кредита, которые различаются друг от друга по составу участников, объектам ссуд, динамике и величине процента и сфере функционирования, представленные на рисунке 20 [36,29]. В зависимости от характера субъектов кредитного рынка и содержания их отношений можно выделить следующие виды кредита.

Взаимный – это кредитные отношения между предприятиями, физическими лицами и учреждениями небанковского типа. Разновидностью взаимного кредита является коммерческий кредит, который предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит оформляется векселем. Объектом коммерческого кредита выступает стоимость в товарной форме, товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита заключается в том, что ссудный капитал сливается с промышленным. Главная цель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Коммерческий кредит ограничен. Во-первых, размерами резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании, то есть тем объемом капитала, который им в данное время не нужен для оборота. Во-вторых, он ограничен по своему направлению, поскольку его могут предоставлять отрасли, производящие средства производства, отраслям, потребляющим средства производства, но не наоборот.

Процент по коммерческому кредиту, включенный в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту, целью которого является получение прибыли по выданным ссудам.

Банковский – это кредит, предоставляемый банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (торговым, промышленным, транспортным фирмам), населению, государству, иностранным клиентам, как правило, в денежной форме. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам и размерам. Объектом банковского кредита выступает денежно-ссудный капитал, кредиторами всегда являются ссудные капиталисты, заемщиками – юридические и физические лица, иностранный сектор. Банковский кредит отличается более широкой сферой использования и носит двойственный характер, поскольку может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, и как ссуда денег, то есть как платежное средство при уплате долгов. Коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, а банковский кредит – накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений различных институциональных секторов экономики. Так же как и коммерческий, банковский кредит подвержен циклическим колебаниям экономики. По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита.

Переплетение коммерческого и банковского кредитов проявляется при кредитовании конечного потребителя, которое осуществляется в виде потребительского кредита. Кредит на потребительские цели, предоставляемый торговыми фирмами, банками и специализированными финансовыми институтами, выражается главным образом в предоставлении физическим лицам отсрочки платежа за купленные товары. Его объектом являются товары длительного пользования и услуги. Потребительский кредит может выступать в товарной и денежной формах. Проценты по потребительскому кредиту, отличающиеся высоким уровнем, выплачиваются из доходов населения и выступают как вторичная форма перераспределения национального дохода. В развитых странах 10-20% ежегодных доходов населения идет на покрытие потребительского кредита.

Ипотечный кредит выдается под залог недвижимости либо на приобретение или строительство жилья, либо на покупку земли. Представляют его банки и специальные финансово-кредитные институты. Кредит выдается в рассрочку. Наиболее высокий уровень развития ипотечного кредита в США, Великобритании, Канаде.

Государственный – кредит, при котором заемщиком или кредитором выступает государство. Следует различать собственно государственный кредит, когда кредитные институты государства кредитуют различные сектора экономики, и государственный долг, когда государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и покрытия государственного долга. При этом государственные ценные бумаги покупают и физические, и юридические лица. Средства от государственных займов не участвуют в кругообороте производительного капитала, в производстве материальных ценностей, что отличает государственный кредит от частного, при котором заемщиками и кредиторами выступают частные лица.

Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит носит как частный, так и государственный характер. Может предоставляться в виде коммерческого кредита, то есть отсрочки платежа за поставленные товары, банковского в денежной форме или на компенсационной основе.

Следует выделить и особую группу кредитных отношений – это межбанковские отношения по привлечению и размещению денежных ресурсов.

Характер взаимоотношений всех субъектов кредитного рынка определяется степенью развития экономики, системой хозяйственного права, системой управления денежно-кредитной сферой и конкретной экономической ситуацией.