2. Виды кредита.

Виды кредита – конкретное приложение кредита на практике, характеристика особых организационно-экономических признаков кредита.

Виды кредита классифицируются по различным критериям (признакам):

1. По экономическому характеру объектов кредитования:

– кредит на формирование оборотных средств предприятия;

– кредит на реконструкцию, модернизацию;

– кредит на неотложные нужды под товарно-материальные ценности (сырье и основные материалы, запасы, незавершенное производство), а также на временные нужды под сверхплановые запасы;

– кредит под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств);

– расчетные кредиты (кредит в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива);

– платежные кредиты (как следствие несвоевременные поступления средств за отгруженный товар);

– кредиты под покрытие временных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств.

2. По срокам возврата:

По сроку возврата кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 1 года. Он обслуживает движение основных фондов, главным образом их расширенное воспроизводство в т.ч. капитальное строительство. Краткосрочный кредит в основном предоставляется на срок до 1 года включительно. Он обслуживает кругооборот оборотных средств.

3. По срокам погашения:

– срочные (срок погашения ссуды не наступил);

– отсроченные (пролонгированные – срок погашения по ним перенесен);

– просроченные (не возвращенные в срок).

4. По порядку погашения:

– с рассрочкой платежа;

– единовременное погашение;

– с равномерным периодическим погашением;

– с неравномерным погашением (погашение по возрастающей и убывающей).

5. По источникам погашения:

– за счет средств заемщика; – за счет средств гаранта; – за счет новых кредитов.

6. По связи с принципом обеспеченности:

– с прямым обеспечением;

– с косвенным обеспечением;

– не имеющие обеспечения (бланковые).

7. По плотности кредитования:

– с нормальной процентной ставкой;

– с максимальной процентной ставкой;

– с повышенной процентной ставкой;

– с пониженной процентной ставкой;

– беспроцентные.

8. По степени риска:

– стандартные (выданные по всем правилам, с проверкой кредитоспособности);

– ссуды с повышенным риском (срок погашения не наступил, но выяснились новые обстоятельства, например ухудшение финансового положения заемщика, обесценение залога и т.д.);

– пролонгированная;

– безнадежная к погашению.

9. По направлению средств в ту или иную отрасль: торговые, промышленные, строительные.

10. В зависимости от вида открываемых счетов для кредитования: кредиты, открываемые по простому ссудному счету, контокоррентному, офердрафту, по открытой кредитной линии

11. По условиям погашения ссуды: с самопогашением (например, поступление всех средств клиента по открытой кредитной линии в кредит ссудного счета), погашением равными долями в течение согласованного срока, неравномерным погашением по зафиксированному графику платежей, единовременным погашением всей суммы сразу, аннуитетные (равные годовые взносы основной суммы долга и процентов), с погашением после срока;

12. По порядку выдачи: кредиты с единовременной выдачей и выдачей по частям с нарастанием суммы долга;

13. В зависимости от оформляемых документов: предоставляемые по кредитному договору или кредитному соглашению, кредиты одноразовые и постоянные;

14. По характеру обеспечения кредита: обеспеченные и необеспеченные, с обширным, ликвидным и качественным обеспечением или недостаточным, неликвидным с сомнительным качеством;

15. По уровню доходности: высокодоходные, низкодоходные и не приносящие дохода.