11.3. Основные направления деятельности банков. Банковский кредит

В соответствии со ст. 14 Банковского кодекса Республики Беларусь банки имеют право осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады и депозиты;

• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

• осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

• валютно-обменные операции;

• купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней в случаях, установленных законодательством Республики Беларусь;

• привлечение и размещение драгоценных металлов и драгоценных камней во вклады (депозиты);

• выдача банковских гарантий;

• доверительное управление денежными средствами, драгоценными металлами и драгоценными камнями;

• инкассация денежной наличности, валютных и других ценностей, а также платежных документов (платежных инструкций);

• хранение драгоценных металлов и драгоценных камней;

• выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

• финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

• предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

• поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права (требования) исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;

• операции (сделки) с драгоценными металлами и драгоценными камнями, не предусмотренные частью первой настоящей статьи;

• финансовую аренду (лизинг);

• операции с использованием банковских пластиковых карточек, за исключением операции, указанной в абзаце четырнадцатом части первой настоящей статьи;

• консультационные и информационные услуги;

• выпуск, продажу, покупку, учет, хранение ценных бумаг, выполняющих функции расчетного документа, и иные операции с этими ценными бумагами, а также с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и на счета;

• перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей;

• охрану принадлежащих банку объектов (денежных средств и иного имущества), а также охрану своих штатных работников.

В соответствии с действующим законодательством банки имеют право на осуществление иной деятельности, за исключением страховой, производственной и торговой (кроме случаев, когда эта деятельность осуществляется для собственных нужд). Тем не менее одной из основных функций банков является кредитование.

Банковский кредит является одним из основных институтов финансового права. Это объясняется тем, что именно система банков аккумулирует огромный фонд денежных средств и благодаря этому происходит постоянное перераспределение капитала.

В настоящее время основной формой кредитования является коммерческий кредит, т.е. различные виды кредитов, предоставляемых на цели, связанные с созданием и движением текущих и долгосрочных активов, реализацией приоритетных государственных программ, потребительских и иных нужд физических лиц.

Осуществлять кредитные операции банк имеет право при наличии соответствующей лицензии Национального банка Республики Беларусь (филиалы банка в пределах компетенции, закрепленной в положении о филиале). Кредиты могут предоставляться в белорусских рублях и иностранной валюте на принципах целевой направленности, срочности, обеспеченности, возвратности и платности.

В качестве кредитополучателей могут выступать юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица Республики Беларусь, а также юридические и физические лица других государств, если они являются иностранными инвесторами.

Юридическим лицам кредиты предоставляются на цели, связанные с созданием и увеличением оборотных и внеоборотных активов.

Физическим лицам кредиты предоставляются в белорусских рублях на потребительские цели и финансирование недвижимости.

Кредит предоставляется после заключения кредитного договора, который подписывается руководителями банка и кредитополучателя - юридического лица или другими должностными лицами, наделенными в установленном порядке соответствующими полномочиями, либо кредитополучателем - физическим лицом.

Выдача кредита юридическому лицу производится в безналичной форме на цели, предусмотренные кредитным договором, минуя текущий счет кредитополучателя путем оплаты со ссудного счета акцептованных расчетных документов продавца (поставщика) или расчетных документов кредитополучателя, за фактически отгруженные или полученные основные средства, материальные ценности и выполненные работы.

Для получения кредита юридическое лицо (кроме индивидуальных предпринимателей) представляет банку следующие документы:

• копии учредительных документов (устав, учредительный договор), удостоверенные нотариально или вышестоящей организацией либо органом, производившим регистрацию;

• копия документа о его регистрации (перерегистрации), удостоверенная нотариально или регистрирующим органом;

• карточка с образцами подписей, удостоверенная нотариально или вышестоящей организацией, и оттиском ее печати.

• заявление на получение кредита;

• годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему;

• бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату;

• отчет о прибылях и убытках;

• копии договоров (контрактов) или других документов в подтверждение кредитуемой сделки при кредитовании по ссудным счетам;

• данные о поступлении и использовании валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте).

Перечень представляемых документов для получения кредита индивидуальными предпринимателями и физическими лицами определяется банком самостоятельно.

На основе представленных документов и иной информации специалисты банка изучают правоспособность потенциального кредитополучателя, его кредитоспособность и репутацию в деловом мире. Банк может проверять на месте у кредитополучателя состояние бухгалтерского учета, фактическое наличие кредитуемых ценностей, условия их хранения, а также другие вопросы, возникшие в ходе изучения документов.

После этого составляется письменное заключение о возможности кредитования данного объекта (сделки) и заключается кредитный договор.

Существенными условиями кредитного договора являются:

• сумма кредита или кредитной линии с указанием вида валюты;

• целевое назначение кредита;

• сроки и порядок предоставления и погашения кредита;

• проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты;

• способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

• ответственность кредитополучателя и банка за невыполнение условий кредитного договора.

Процентные ставки могут быть фиксированными (неизменными в течение действия кредитного договора) или плавающими, когда в соответствии с кредитным договором банк в течение срока кредитования может пересматривать их размер в сторону увеличения или уменьшения.

Погашение кредита и уплата процентов за пользование им производятся в сроки, предусмотренные кредитным договором.

В качестве обеспечения обязательств по кредитному договору банк может использовать:

• гарантийный депозит денег;

• страхование кредитодателем риска невозврата кредита;

• перевод на кредитодателя правового титула (на имущество и имущественные права);

• залог недвижимого и движимого имущества;

• поручительство, гарантию и иные способы, предусмотренные законодательством Республики Беларусь или договором.

Гарантийный депозит денег.Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель может передать кредитодателю денежные средства в белорусских рублях либо иностранной валюте, находящиеся на счетах кредитополучателя. Средства, передаваемые для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, могут храниться на счетах, открытых кредитодателем. В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои имущественные претензии за счет депонированных сумм.

Если валюта долга не совпадает с валютой депозита, курс пересчета определяется соглашением сторон. В случае, если не достигнуто соглашение сторон, стоимость определяется на основании соответствующих биржевых котировок. Если биржевые котировки отсутствуют, спор об определении стоимости разрешается в суде.

Страхование кредитодателем риска невозврата кредита. По договору страхования риска невозврата кредита страховая организация (страховщик) обязуется возместить страхователю имущественный ущерб, причиненный невозвратом или просрочкой возврата кредита. Страхователем по такому договору может выступать банк или небанковская кредитно-финансовая организация.

При наступлении страхового случая страховщик в соответствии с договором страхования и кредитополучатель в соответствии с кредитным договором несут ответственность перед страхователем (кредитодателем). К страховщику, выплатившему страховую сумму страхователю, переходит право страхователя на возмещение ущерба (суброгация).

В соответствии с Постановлением Пленума ВХС Республики Беларусь от 25.11.1994 № 21 «О практике рассмотрения споров с участием банков и страховых организаций» не может являться объектом страхования и рассматриваться в качестве риска невозврат (непогашение) самим заемщиком полученного им кредита. Объектом страхования для заемщика (должника) может быть риск наступления только таких обстоятельств, которые делают невозможным по объективным причинам дальнейшее исполнение договорного обязательства по возврату кредита (финансовый риск, банкротство и др.).

Перевод на кредитодателя правового титула (на имущество и имущественные права). Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель может на основании отдельного договора перевести на кредитодателя правовой титул на принадлежащее ему имущество (право собственности либо, если это не противоречит законодательству Республики Беларусь, право хозяйственного ведения или право оперативного управления) и имущественные права.

В договоре должно быть оговорено, в течение какого срока кредитополучатель вправе выкупить путем погашения кредита переданное кредитодателю имущество (право выкупа). Если иное не определено сторонами, право выкупа ограничивается тремя годами для движимого имущества и десятью годами - для недвижимого. Кредитодатель не вправе отчуждать имущество до истечения срока реализации права выкупа. В случае перевода на кредитодателя правового титула (на имущество и имущественные права) кредитодатель осуществляет все права и исполняет все обязанности собственника, установленные гражданским законодательством.

Перевод правового титула на кредитодателя не требует обязательной передачи ему имущества, если иное не предусмотрено в договоре.

Обязанности по передаче имущества в связи с переводом правового титула на кредитодателя на основании отдельного договора могут быть возложены вместо кредитополучателя на третье лицо.

К отношениям кредитополучателя и кредитодателя по договору о переводе правового титула, не урегулированным настоящей статьей, применяются нормы гражданского законодательства о договоре купли-продажи. Договоры, предусматривающие перевод правового титула на кредитодателя для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, подлежат государственной регистрации в порядке, установленном для договоров купли-продажи.

Обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору залогом. Договор о залоге должен быть составлен и зарегистрирован в форме и порядке, установленном гражданским законодательством.

Имущество, передаваемое в залог, должно быть оценено в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

Кредитодатель вправе потребовать от залогодателя осуществить страхование предмета залога на его полную оценочную стоимость за счет и в пользу залогодателя.

В случаях, если кредитным договором предусмотрено обеспечение исполнения его обязательств залогом товара в обороте, а также, если предмет залога находится у кредитополучателя, кредитополучатель обязан предоставить кредитодателю возможность осуществления контроля за состоянием и условиями хранения заложенного имущества и его восстановлением или заменой в случаях утраты либо повреждения.

Кредитодатель по кредитному договору, обеспеченному договором о залоге, вправе изымать предметы залога в случаях, предусмотренных договором залога, и погашать за их счет задолженность кредитополучателя в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

В случае, если кредитополучатель не выполняет свои обязательства по кредитному договору, банк может рассмотреть вопрос о досрочном взыскании кредита и применении санкций, предусмотренных кредитным договором и законодательством. Также банк вправе возбудить дело о признании кредитополучателя, не обеспечившего возврат полученного кредита, экономически несостоятельным или банкротом.