12.1 Понятие денег и денежной системы

Деньги являются мощным регулятором экономических и неэкономических отношений. Кредитование, дотирование и другие операции осуществляются с помощью денег. Поэтому деньги - стимул развития экономики в целом, отдельных ее отраслей и подотраслей, конкретных субъектов экономической деятельности, а также социальной сферы.

Деньги отражают глубинное состояние экономики, в первую очередь – наполненность рынка товарами и степень финансовой обеспеченности субъектов экономической и неэкономической деятельности.

В разное время в разных странах функции денег выполняли различные товары. Постепенно все перешли к универсальному денежному средству – золоту. Однако из-за затрудненности наличного обращения золотых денег в XVII – XIX вв. практически во всех странах перешли на бумажные деньги, особенностью которых является выражение в денежной единице определенной меры (массы) золота.

Долгое время сохранялись право владельца бумажных денег на их обмен на определенное количество золота и соответствующая обязанность эмитента (банка) обменять бумажные деньги на золото.

Однако постепенно происходил отрыв фиксированной государством цены золота от его стоимости, в результате чего действовавший официальный масштаб цен теряет всякий экономический смысл. В результате Ямайской конференции (1976 – 1978 гг.) официальная цена золота и золотые паритеты были отменены. В настоящее время не происходит непосредственного обмена золота на товары, цены не выражаются в золоте. С 1971 года США – последняя из стран мира прекратила обмен долларов на золото. Именно с этого момента деньги всех стран обеспечиваются не золотом, а товаром.

В литературе деньги определяются как денежный товар, который является всеобщим эквивалентом, позволяющим обеспечивать всеобщую обмениваемость товаров.

В общественном воспроизводстве деньги выполняют ряд функций:

• средство обращения (т.е. для расчетов за приобретаемые товары и услуги). Деньги как средство обращения вытесняют бартер. Увеличение бартерного обмена свидетельствует о проблемах денежного обращения в государстве;

• являются мерой стоимости (т.е. денежной единицей, используемой для измерения и сравнения стоимости товаров). В Беларуси мерой стоимости является белорусский рубль. До настоящего времени для Беларуси характерно то, что сделки совершаются в белорусских рублях, а расчеты ведутся в долларах США. Большинство товаров имеет двойную цену – в белорусских рублях и долларах США. Цены в рублях регулярно пересчитываются исходя из действующего курса рубля к доллару;

• средство платежа;

• средство накопления. Средством накопления могут быть и другие ценности, однако деньги больше всего подходят для этой цели, так как они обладают совершенной ликвидностью (для Беларуси данная функция денег не является характерной).

Под ликвидностью понимается возможность использования средств (активов) для оплаты обязательств в любой момент без уменьшения номинальной стоимости этих средств во времени.

Белорусский рубль сохраняет эту функцию в очень ограниченных размерах;

• мировые деньги. В роли мировых денег могут выступать лишь валюты ограниченного количества стран: доллар США; марка ФРГ; английский фунт стерлингов; японская иена.

В этой же роли выступают условные расчетные денежные единицы, например евро в странах Европейского союза.

Деньги – это непременный атрибут государственности. Официальная денежная единица является фундаментом национальной денежной системы, под которой понимается совокупность форм и методов организации денежного обращения.

Таким образом, денежная система представляет урегулированную нормами права совокупность форм и методов организации денежного обращения.

В соответствии с действующим законодательством можно выделить следующие элементы денежной системы:

• наименование денежной единицы;

• виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу;

• порядок выпуска денежных знаков в обращение и их обеспечение;

• государственный орган, осуществляющий денежно-кредитное и валютное регулирование.

В своем развитии денежная система Республики Беларусь прошла определенные этапы. До мая 1992 года на территории Беларуси имели хождение советские рубли. Параллельно с ними находились в обращении суррогаты денег (купоны), введение которых было обусловлено стремлением правительства защитить внутренний рынок от «вымывания» товаров народного потребления. В мае 1992 года вводятся в обращение расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь и до июля 1993 года они находятся в обращении параллельно с советскими рублями. В мае 1994 года Правление Национального банка Беларуси приняло Постановление от 18. 05.1994 № 5 «О платежном средстве Республики Беларусь», которым было установлено, что единственным платежным средством является белорусский рубль, а в наличном обороте – расчетный билет Национального банка Республики Беларусь.

Существует общее правило – деньги выпускает в обращение (эмитирует) государство, а точнее, его центральный банк (Национальный банк Республики Беларусь).

Функции Национального банка Республики Беларусь в области денежного обращения закреплены в Банковском кодексе Республики Беларусь.

Статья 28 Банковского кодекса Беларуси закрепляет права Национального банка по эмиссии денег. В частности, в ней говорится, что Национальный банк осуществляет эмиссию банкнот и монет. Национальный банк эмитирует белорусский рубль. Ограничение обращения белорусского рубля на территории Республики Беларусь не допускается. Выпуск в обращение других денежных единиц на территории Республики Беларусь запрещен.

Статья 31 Банковского кодекса Беларуси содержит права Национального банка Республики Беларусь в области организации денежного обращения. В соответствии с данной нормой Национальный банк устанавливает:

• порядок ведения кассовых операций, порядок работы банков с денежной наличностью, формы отчетности о работе банков с денежной наличностью и сроки ее представления, а также меры ответственности за их нарушение;

• правила хранения, инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей;

• правила осуществления эмиссионно-кассовых операций;

• правила определения признаков платежности наличных денег, порядок замены ветхих банкнот и поврежденных банкнот и монет, а также порядок их уничтожения.