Общая характеристика форм безналичных расчетов. Нормативно – правовое регулирование безналичных расчетов.
Все сделки по различным видам деятельности в любой сфере (производство, выполнение работ, предоставление услуг) завершаются денежными расчетами, как в наличной, так и в безналичной форме. При осуществлении расчетов одна из сторон выступает в роли плательщика, а другая – в роли получателя платежа. Платежный оборот – основная часть денежного оборота, в котором деньги являются средством платежа и используются для погашения долговых обязательств. Платежный оборот может осуществляться: 1) в наличной форме; 2) в безналичной форме, т.е. в виде записей по банковским счетам плательщиков и получателей денег и путем зачета взаимных требований и обязательств (клиринг). Таким образом, безналичные расчеты осуществляются без участия наличных денег, а только посредством движения денег через счета в банках. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации и (или) Банк России по счетам, которые открываются на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета. Участники безналичных расчетов: 1. Физические лица. 2. Юридические лица: а) финансового сектора (т.е. банки и другие кредитные учреждения); б) нефинансового сектора (т.е. предприятия, организации, фирмы, в том числе бюджетные, общественные организации). Безналичный платежный оборот обслуживает следующие хозяйственные отношения: 1. Реализация товаров, оказание услуг, выполнение работ. 2. Получение и возврат банковских кредитов. 3. Платежи в бюджет (налоги), уплата штрафов, неустоек, пени за нарушение договорных условий. 4. Выплата заработной платы физическим лицам, уплата ими налогов, получение и погашение потребительских кредитов, коммунальные платежи. Клиент самостоятельно выбирает банк для расчетного обслуживания, исходя из своих интересов и с учетом: квалификации служащих и этики делового поведения; специализации банка; качества и скорости проведения расчетов; использования новых технологий. Классификация расчетных операций. 1. По составу участников: - межбанковские. – клиентские. – внутрибанковские. 2. По виду платежных документов: - платежными поручениями; - аккредитивами; - чеками; - платежными требованиями; - инкассовыми поручениями; - векселями; - платежными картами. 3. По форме проведения расчетов: - переводные; - аккредитивные; - инкассовые; - клиринговые. 4. По назначению и этапу проведения расчетной операции: - операции по открытию счетов; - операции по ведению счетов (списание и зачисление денег, начисление процентов и комиссионных); - кассовые операции (превращение наличных денег в безналичные и наоборот); - акцептные операции (получение согласия или отказа плательщика оплатить соответствующий документ); - операции по уступке требований (переуступка права получения платежа: факторинг, учет векселей, индоссамент); - авальные операции, т.е. гарантийные: банк выступает в качестве гаранта или поручителя платежа. Правовая основа безналичных расчетов (Положение Банка России №2-П от 3.10.2002 «О безналичных расчетах в РФ») – предполагает единый документооборот, единые правила проведения расчетов обязательные для всех банков и их клиентов.
- Правовые основы осущ-ия бо. Основные принципы деят. Банка.
- Основные правила проведения и классификация бо. Св-ва банковских услуг. Понятие банковского продукта.
- Банковские оп-ии и банковские сделки в соответствии с фз «о банках и банк. Деят.».
- Экономическое содержание активных банковских оп-ий. Виды, общая характеристика.
- Экономическое содержание и формы пассивных оп-ий. Ресурсы банка: структура и характеристика.
- Характеристика источников формирования доходов ко.
- Характеристика расходов ко. Прибыль: значение, порядок образования и распределения.
- Понятие банковского риска. Классификация банковских рисков и методы их страхования.
- Собственные ср-ва ко: структура, ф-ии, источники и механизм пополнения.
- Уставный капитал ко, порядок формирования и изменения.
- Назначение и условия выпуска акций. Процедура эмиссии акций.
- Депозитные оп-ии банков. Основные принципы их орг-ии. Инструменты депозитной политики.
- Виды депозитных счетов, открываемых клиентам в банке, их характеристика.
- Процентная ставка по вкладам: виды, порядок начисления и уплаты; факторы, влияющие на ее изменение.
- Условия выпуска и орг-ия обращения депозитных и сберегательных сертификатов.
- Характеристика основных видов недепозитных источников привлечения ресурсов.
- Общая характеристика форм безналичных расчетов. Нормативно – правовое регулирование безналичных расчетов.
- Основные принципы безналичных расчетов.
- Платежные поручения и виды расчетов, производимых платежными поручениями.
- Расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями.
- Расчеты по аккредитиву. Виды аккредитивов
- Налично-денежные операции (кассовые) : нормативно-правовое регулирование, содержание, организация, порядок совершения
- Кредитная политика банка, её составные элементы. Факторы, оказывающие влияние на кредитную политик банка.
- 25. Классификация банковских кредитов. Характеристика объектов кредитования
- 26. Этапы экономической работы с клиентом при осуществлении кредитования.
- 1 Этап: Рассмотрение кредитных заявок и представленных документов.
- 27. Понятие кредитоспособности заемщика и способы её оценки.
- 28. Кредитные правоотношения. Содержание и оформление кредитного дог-ра.
- 29. Содержание и цели кредитного мониторинга. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора.
- 30. Формы банковского кредитования. Порядок предоставления и погашения кредита
- 31. Современные способы обеспечения возвратности кредита.
- 32.Сущность и правовая основа залоговых операций. Предметы и виды залога.
- 33.Поручительство как форма обеспечения возвратности кредита.
- 34.Гарантия как форма обеспечения возвратности кредита.
- 35.Страхование кредитов как метод снижения кредитного риска.
- 36.Долгосрочные кредиты:экономическое значение, порядок выдачи и погашения.
- 37.Консорциальный кредит:экономическое значение,особенности,порядок предоставления.
- 38.Формы и виды потребительских кредитов.Порядок выдачи и погашения.
- 39.Межбанковские кредиты.
- 40. Ипотечные операции банков. Особенности оформления импотеки.
- 42. Основные этапы осуществления лизинговой сделки.
- 43. Виды лизинговых сделок, отличительные особенности.
- 44. Содержание и виды факторинговых операций.
- 45. Организация факторинговых операций. Доходы банков, получаемые от факторнговых операций.
- 46.Выдача банками поручительств и гарантий.
- 47.Сущность и виды векселей. Значение вексельного обращения.
- 48.Виды операций, совершаемых ко с векселями.
- 49.Комиссионные операции банков с векселями.
- 50.Оформление векселей.Процедуры, повышающие надежность векселя.
- 51(53,54).Виды деятельности ко на рцб.
- 52.Виды проф деятельности ко на рцб.
- 53. Эмиссионная дея-ть банков. Виды ценных бумаг, выпускаемых банком.
- Эмиссионные ценные бумаги на предъявителя, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав не требуют идентификации владельца.
- 54. Сущность и назначение инвестиционных операций банков. Классификация банковских инвестиций.
- 55.Типы банковских инвестиционных портфелей,их характеристика.
- 56. Портфель цб:понятие,типы.Факторы,определяющие стуктуру портфеля цб
- 57.Виды инвестиционных рисков и методы управления инвестиционными рисками.
- 58.Брокерские операции ко на первичном и вторичном рцб.
- 59.Операции доверительного управления.Сущность и виду общего фонда банковского управления.
- 60.Депозитарная деятельность ко.