49. Чек, его экономическая природа, сфера применения, организация оборота.

По экономической природе чек - это долговое обязательство, погашение которого происходит посредством перечисления определенной денежной суммы со счета чекодателя (должника) на счет чекодержателя (получателя). Возможность передачи чека от одного лица к другому и развитие чекового обращения характеризуют чек как оборотный денежный документ.

Чек- это денежный документ, содержащий письменный приказ банку о выплате указанной в нем суммы денег. Чековое обслуживание осуществляется банками в пределах депонированной на открытом клиентом чековом вкладе суммы денег.

Приобретая товар получая услуги, предприятие (через полномочного представителя) выписывает расчетный чек и передает его поставщику-получателю средств. Чеки, поступившие в платеж, как правило, должны сдаваться чекодержателем в банк на следующий день со дня выписки. После проверки правильности реквизитов чеков и соблюдения сроков их действия банк зачисляет сумму, указанную в чеке, на счет получателя денежных средств, списав ее со счета, на котором депонированы средства, с расчетного ссудного счетов (если книжка выдана под гарантию банка).

1 - покупатель направляет в банк заявление на выдачу чековой книжки; 2 - банк выдает ему чековую книжку ( разовый чек); 3 - отгрузка товара оказание услуг; За - оплата товара чеком; 4 - поставщик предъявляет чек в банк к оплате и последний списывает средства со счета покупателя и зачисляет их на счет поставщика.

Чек денежный используют для получения наличных денег в банке, чек кредитный - для осуществления безналичных расчетов. Чек представляет собой документ краткосрочного действия и должен быть выставлен для оплаты в срок, установленный законом. Чек как один из высоколиквидных компонентов денежной массы относится к денежному агрегату Ml, поскольку принимается банком к оплате в обязательном порядке и при первом требовании, если соблюдены все необходимые условия. Чек выполняет функцию замещения наличных денег в обращении и способствует экономии денежных ресурсов.

Передача чека от одних лиц другим создает возможность для формирования чекового обращения, что требует наличия четких правил передачи и строгого контроля за их соблюдением. Для защиты кредитных чеков на случай потери, хищения или подделки применяется кроссирование, то есть перечеркивание чека на лицевой стороне двумя параллельными линиями по диагонали (что означает определенные ограничения в его использовании).

Оплаченный банком чек аннулируется и дальнейшему обращению не подлежит. Погашенный чек возвращается владельцу счета, таким образом, окончательное завершение денежных расчетов осуществляется с помощью денег, чек представляет собой лишь поручение произвести платеж.

Внедрение системы электронных переводов ускоряет документооборот. Трансакция чека, то есть запись данных чека на магнитные носители и микрофильмирование, способствует экономии расходов банка на обработку и сортировку чеков и почтовых расходов по возврату погашенного чека владельцу счета.

Чек как документ, удостоверяющий имущественные права его владельца, относится к ценным бумагам, а поскольку он предназначен для обслуживания платежного оборота - к торговым ценным бумагам.