63 Расчетные операции коммерческих банков. Роль коммерческих банков в организации безналичных расчетов
Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.
Коммерческие банки, Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка России. Организация безналичных расчетов в коммерческих банках
В современных условиях используют следующие формы расчетов:
- платежными поручениями;
- чеками;
- аккредитивами;
- по инкассо;
- и другими не противоречащими законодательству.
К расчетным операциям осуществляемых коммерческими банками относятся операции по платежным поручениям, платежным требованиям, чекам, аккредитивам, векселям и кредитным карточкам. Порядок проведения этих операций включает их документальное оформление, документооборот, учет и контроль. Правила их совершенствования, установленные ЦБ РФ, обязательны для предприятий всех форм собственности. При документальном оформлении расчетные документы должны соответствовать требованиям установленных стандартов и содержать необходимые реквизиты.
Платежное требование - это расчетный документ, содержащий требование получателя средств плательщику об уплате определенной суммы через банк. Платежные требования наиболее целесообразны при расчетах за товары и услуги. Различаются платежные требования с предварительным и последующим акцептом. Недостатками расчетов платежными требованиями являются длительный документооборот и возможность возникновения неплатежей из-за отсутствия средств у плательщика.
Платежное поручениепредставляет собой расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку о перечислении с его счета определенной суммы на счет получателя. Наиболее широко платежные поручения используются в расчетах за закупаемую у колхозов и совхозов сельхозпродукцию, а также при предварительной оплате услуг и товаров, авансовых платежах, преобладающей части нетоварных платежей, например в бюджет. Недостатком является то, что поставщики могут попадать в зависимость от покупателей, которые могут задержать выписку платежных поручений.
Расчетный чек - документ, содержащий поручение чекодателя банку о перечислении с его счета определенной суммы на счет чеко держателя. Расчетные чеки следует отличать от денежных чеков, по которым из банка выдаются наличные деньги: с них нельзя давать сдачу наличными деньгами. Чеки используются в расчетах за товары, принятые по приемо-сдаточным документам, а так же за услуги транспорта. Это одна из гарантированных форм расчетов. Оплата чеков обеспечивается банковским кредитом или из специально созданного депозита.
Аккредитив - поручение банка покупателя банку поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя. Аккредитивы применяются в иногородних расчетах за товары, главным образом при разовых поставках. К недостаткам аккредитивной формы расчетов относится задержка грузооборота: отгрузка товара производится только после получения аккредитива.
Контроль за правильностью совершения расчетов между хозорганами осуществляют сами коммерческие банки и их учреждения. РКЦ контролирует правильность и полноту завершения расчетов (взаимная выверка счетов). Для нормального проведения расчетов КБ должны поддерживать кредитовые остатки на своих счетах. Банки и РКЦ несут ответственность за допускаемые нарушения, однако подача жалобы или иска не приостанавливает проведение операций
- 1.Необходимость и предпосылки возникновения денег
- 2. Эволюция форм стоимости
- 3. Основные теории денег
- 4.Виды и формы денег
- 5. Функции денег.
- 6.Роль денег в условиях рыночной экономики и в воспроизводственном процессе
- 7 Понятие денежного оборота. Место денежного оборота в совокупном платежном обороте.
- 8.Факторы, обуславливающие непрерывность денежного оборота.
- 9. Выпуск денег в хозяйственный оборот. Денежная эмиссия.
- 10. Понятие и типы денежных систем
- 11.Элементы денежной системы
- 12.Основные черты денежной системы страны рыночного типа экономики.
- 13. Денежная система современной России
- - Усиление государственного регулирования денежного обращения.
- 14.Денежные агрегаты как составляющие денежной массы.
- 15.История зарождения инфляции. Сущность инфляции.
- 16. Виды инфляции
- 17. Социально-экономические последствия инфляции.
- 18.Методы борьбы с инфляцией.
- 19. Денежные реформы: сущность и виды.
- 21 Направления преодоления инфляции в России
- 22 Понятие и сущность кредита
- 23 Виды и формы кредита
- 25 Границы кредитования.
- 26 Теории кредита
- Натуралистическая теория
- Капиталотворческая теория
- 27 Основные принципы кредитования
- Срочность кредита
- Платность кредита. Ссудный процент.
- Дифференцированность кредита
- Обеспеченность кредита
- Целевой характер кредита
- 28 Межбанковские кредиты
- 29 Потребительские кредиты
- 30 Этапы кредитного процесса
- 31 Оценка платежеспособности заемщика - физического лица
- 32 Методы оценки кредитоспособности заемщиков - юридических лиц
- 33 Сущность и роль ссудного процента
- 34 Классификация ссудного процента
- 35 Определение рыночной ставки ссудного процента. Факторы, определяющие уровень ссудного процента
- 36 Виды номинальных процентных ставок
- 37 Методы вычисления ссудного процента
- 42. Становление банковского дела в России.
- 44. Характеристики банка, кредитной организации и небанковской кредитной организации
- 45. Банковские операции и сделки
- 46. Место банковской системы в кредитной системе
- 47. Типы банковских систем.
- 48.Банковская система рф
- 49. Элементы и признаки банковской системы
- 50.Функции и роль банка
- 51. Классификация банков
- 52.Виды небанковских кредитно-финансовых институтов
- 53. Нормативно-правовая база банковской деятельности в России
- 54. Сущность, задачи и функции Центрального банка
- 55. Формы организации Центрального банка
- 56. Правовой статус Центрального банка рф. Организационная структура Центрального банка рф
- 60. Классификация коммерческих банков
- 62 Организационная структура коммерческого банка
- 63 Расчетные операции коммерческих банков. Роль коммерческих банков в организации безналичных расчетов
- 64. Договор банковского счета. Виды и режимы банковских счетов
- 65. Формы безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями, чеками, по инкассо, аккредитивами).
- 66. Система межбанковских расчетов
- 67.Кассовые операции коммерческих банков
- 68. Порядок выдачи и приема наличности в кассу банка
- 69. Доставка и инкассация денежной наличности в кассу банка
- 70. Роль коммерческих банков в организации наличного денежного обращения в стране
- 71.Пассивные операции коммерческих банков. Их состав и структура
- 72. Состав и структура собственных средств коммерческих банков
- 73. Функции собственного капитала коммерческого банка
- 74.Состав и структура привлеченных средств коммерческих банков
- 75. Состав и структура заемных средств коммерческих банков
- 77. Характеристика активных операций коммерческих банков
- 78 Ссудные операции коммерческих банков
- 79 Кредитная политика банка
- 80.Виды обеспечения кредита
- 81 Валютные операции коммерческих банков
- 82. Операции коммерческих банков с ценными бумагами (активные)
- 83. Инвестиционная деятельность коммерческого банка
- 84. Активно-пассивные операции коммерческих банков.
- 85. Операции по выдаче гарантий и поручительств.
- 86. Посреднические операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
- 87. Лизинговые операции коммерческих банков
- 88.Доверительные операции коммерческих банков.
- 89.Факторинговые операции коммерческих банков.
- 90.Форфейтинговые операции коммерческих банков.
- 91. Операции с драгоценными металлами. Понятие металлического счета.
- 92. Ипотечные операции коммерческих банков.
- 93. Консалтинговые операции коммерческих банков.
- 94. Электронные услуги коммерческих банков.
- 95. Сущность и классификация банковских рисков.
- 96. Составные элементы банковского менеджмента.
- 97. Понятие банковского маркетинга и его инструментарий.
- 98.Понятие и состав доходов коммерческих банков
- 99.Понятие и состав расходов коммерческих банков
- 100. Формирование прибыли коммерческих банков и направления ее использования.
- 101. Понятие и сущность банковской ликвидности
- 102.Отчетность коммерческих банков. Основные формы отчетности.
- 103 Валютная система и ее элементы
- 104.Национальная и международная валютные системы.
- 105. Этапы развития международных валютных систем
- 106. Особенности международных расчетов.
- 107.Понятие и структура платежного баланса
- 108.Принципы построения платежного баланса
- 109. Регулирование платежного баланса.
- 110. Дефицит платежного баланса и способы его финансирования
- 111. Сущность, функции и роль международного кредита
- 112. Межгосударственные структуры в валютно-кредитной сфере.