2) Господарський кодекс України:

• банківський кредит - будь-яке зобов'язання банку надати певну суму грошей, будь-яка гарантія, будь-яке зобов'язання придбати право вимоги боргу, будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмін на зобов'язання боржника щодо повернення заборгованої суми, а також на зобов'язання на сплату процентів та інших зборів з такої суми (ст. 2);

• Кредитні відносини здійснюються на підставі кредитного договору, що укладається між кредитором і позичальником у письмовій формі. У кредитному договорі передбачаються мета, сума і строк кредиту, умови і порядок його видачі та погашення, види забезпечення зобов'язань позичальника, відсоткові ставки, порядок плати за кредит, обов'язки, права і відповідальність сторін щодо видачі та погашення кредиту (ст. 345 ГКУ).

• Форми кредитів: банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний та інші форми кредиту (ст. 347).

• Види кредитів (ст. 347): кредити, які надаються банками, розрізняються за:

  • строками користування (короткострокові - до одного року, середньострокові - до трьох років, довгострокові - понад три роки);

  • способом забезпечення;

  • ступенем ризику;

  • методами надання;

  • строками погашення;

  • іншими умовами надання, користування або погашення.

• Для зниження ступеня ризику банк надає кредит позичальникові за наявності гарантії платоспроможного суб'єкта господарювання чи поручительства іншого банку, під заставу належного позичальникові майна, під інші гарантії, прийняті у банківській практиці. З цією метою банк має право попередньо вивчити стан господарської діяльності позичальника, його платоспроможність та спрогнозувати ризик непогашення кредиту.

• Суб'єкти господарювання можуть придбавати акції та інші цінні папери, зазначені у цьому Кодексі, за рахунок коштів, що надходять у їх розпорядження після сплати податків та відсотків за банківський кредит, якщо інше не встановлено законом (ст. 165);

Рефінансування банків:

1) Господарський кодекс України:

• У разі недостатності коштів для здійснення кредитних операцій і виконання взятих на себе зобов'язань банки можуть одержувати позички у Національного банку України. Кредитні ресурси Національного банку України становлять кошти статутного капіталу та інших фондів, інші кошти, що використовуються як кредитні ресурси відповідно до закону (ч. 2 ст. 349).

2) Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України: Постанова Правління НБУ від 30 квітня 2009 року N 259

• рефінансування банків - операції з надання банкам кредитів у встановленому Національним банком порядку;

• Національний банк для регулювання ліквідності банків, виконання функції кредитора останньої інстанції, з урахуванням поточної ситуації на грошово-кредитному ринку застосовує такі інструменти:

  • операції з рефінансування (постійно діюча лінія рефінансування для надання банкам кредитів овернайт, кредити рефінансування строком до 90 днів);

  • операції репо (операції прямого репо, операції зворотного репо);

  • операції з власними борговими зобов'язаннями (депозитні сертифікати овернайт та до 90 днів);

  • операції з державними облігаціями України.