3.1 Понятие, предмет и субъекты договора банковского счета

Все отношения, связанные с зачислением и расходование безналичных денег, существуют в рамках специальной экономической конструкции, которая называется «счет». Этот термин многопланов. С одной стороны, счетом называют требование, в котором предлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском и банковском праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении особого договора банковского счета. Этот договор предшествует всем кредитно-расчетным операциям, которые ведутся с безналичными деньгами.

Действующее законодательство рассматривает договор банковского счета в качестве самостоятельного договорного вида, посвящая ему отдельную главу. В ст. 845 ГК РФ дается следующее его определение: по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Договор банковского счета является двусторонним, то есть права и обязанности возникают у каждой из сторон.

Сущность договора банковского счета заключается в том, что каждая из сторон приобретает определенные имущественные блага. Главными из них являются для клиента – возможность получения соответствующих услуг банка, а для банка – возможность использовать денежные средства клиента.

Получение клиентом процентов с остатка по счету (ст. 852 ГК РФ) и, наоборот, оплата банку его расходов на совершение операций по счету могут присутствовать в правоотношениях сторон. Но могут и не присутствовать, то есть условия эти не являются существенными и в науке их иногда относят к обычным и случайным. Таким образом, можно говорить о том, что данные элементы договора не являются обязательными для его существования. Если ни одна из сторон договора банковского счета согласно его условиям не уплачивает другой стороне указанных выше процентов, договор банковского счета все равно будет считаться заключенным. Кроме того, при отнесении договора к возмездным или безвозмездным следует принимать во внимание, что стороны получают соответствующий эквивалент в обмен на переданное имущественное благо: банк – право пользования денежными средствами, клиент – услуги.

В современной отечественной доктрине гражданского права и науке банковского права нет единой позиции в отношении предмета договора банковского счета. Так, одни ученые указывают, что предмет договора – денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором». Другие по-иному подходят к этому вопросу: «предметом договора банковского счета являются открытие банком лицевого счета клиента, осуществление расчетно-кассового обслуживания, включая проведение банком операций по счету клиента и оказание иных услуг, связанных с этими операциями». С нашей точки зрения, предмет договора банковского счета составляют действия, которые должен совершать банк, в том числе по поручению владельца счета: по зачислению поступающих на открытый клиенту счет денежных средств, выполнению распоряжений клиента о перечислении и выдаче денежных сумм со счета, а также о проведении иных банковских операций. Иными словами, предметом договора банковского счета должны быть признаны услуги, оказываемые банком владельцу счета.

При этом отметим, что указание на то, что предметом являются денежные средства, находящиеся на счете, достаточно спорно.

Во-первых, банк совершает операции и с наличными деньгами, которые не находятся на банковском счете, а также операции с уже (или еще) не находящимися на счете клиента денежными средствами. По договору банковского счета банк оказывает и иные услуги, напрямую не связанные с денежными средствами, например, получение для клиента акцепта по векселю, выдача справки о наличии (отсутствии) денежных средств на счете.

Во-вторых, даже при отсутствии денежных средств на счете договор сохраняет свое действие. При этом если стать на критикуемую позицию, можно оказаться в некотором затруднении, ибо получится, что договор банковского счета беспредметен, так как денежных средств на счете нет и может не появиться вовсе. Кроме того, операции по счету с денежными средствами подпадают отчасти под предмет других договоров – например, банковского вклада, кредитного договора.

В-третьих, договором банковского счета охватываются и правоотношения, которые вообще не связаны с денежными средствами и касаются некоторых элементов, включаемых в объем понятия банковской тайны.

Правовая природа договора банковского счета, его предмет, предопределяют и его субъектный состав. Достаточно очевидно, что одной из сторон этого договора является банк, а другой стороной - любое юридическое или физическое лицо (клиент). Субъектный состав договора банковского счета необходимо рассмотреть более пристально, ибо здесь имеются различные точки зрения по этому вопросу. Несмотря на то, что в пункте 1 статьи 845 ГК РФ речь идет только о банках, согласно пункту 4 этой же статьи все нормы главы о банковском счете применяются также и к другим кредитным организациям при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией). Это положение закона и послужило основанием для указания на то, что стороной договора банковского счета может быть и иная кредитная организация, обладающая лицензией.

Однако в литературе в отношении возможности заключения договора банковского счета иной кредитной организацией высказана и другая точка зрения, отказывающая небанковским кредитным организациям в таком праве. Так, Л.Г. Ефимова, комментируя пункт 4 статьи 845 ГК РФ, указывает, что он «допускает возможность заключения договоров банковского счета не только банками, но и другими кредитными организациями. Ст.1 и 13 Закона о банках предусматривают, что для этого необходимо иметь соответствующую лицензию ЦБ РФ. Однако нормативные акты, регулирующие лицензирование банковской деятельности, в настоящее время исключают возможность предоставления лицензий на право ведения расчетных и текущих счетов (как физических, так и юридических лиц) небанковским кредитным организациям. Поэтому комментируемая норма на сегодняшний день не должна применяться».

По нашему мнению, в отношении небанковских кредитных организаций можно говорить лишь о том, что такие субъекты не могут обладать лицензией на ведение счетов физических лиц. В остальном, возможность небанковских кредитных организаций выступать в качестве стороны по договору банковского счета не ограничивается. На практике у клиентов возникает порой некоторое непонимание в отношении того, кто является стороной договора банковского счета. Связано это с тем, что многие банки, имеющие большое количество клиентов, создают иногородние отделения и филиалы, ведущие счета клиентов. А как следует из статьи 55 ГК РФ, представительства и филиалы не являются юридическими лицами, а их руководители действуют на основании доверенности юридического лица, то есть являются представителями банков.